文档介绍：强化财务职能完善财务程序的决定为了进一步规范财务管理,强化财务职能,完善财务程序,根据董事长意见,特作如下决定:一、 关于货款安全1、 严格出货流程,业务员在提货前必须到财务室开单,提货时单据与实物必须完全相符,不得出现无单走货、单货不符的现象;2、 不得在生产车间不经进仓而直接提货,所有出货都必须经仓管凭单提取;3、 业务员送货时所持单据应严格按照财务部规定,交客户签收,并准确向财务部反馈,财务部则应及吋录入电脑;4、 团购送货到回款期限不得超过2个月,流通一律实行现款现货和先款后货,酒店部送货冋款期限不得超过——5、 业务员要及时掌握客户动态,加强信息沟通,杜绝呆账、烂账的发生;6、 实行责任制管理,到期未及时回款,经财务部认定为货款安全事故,由部门经理和半事人负责赔偿或追回,其责任的划分为:部门经理20%,业务员80%o二、 关于生产原材料管理1、实行原材料专人专管制度,所购原材料均由原材料管理员点收,开好验收入库单,经财务部负责人验收签字,并将货物实行分门别类存放,便于随时清点,及时登帐;2、科学管理,经常检查,防止损坏、潮湿、霉变、鼠咬、虫蛀;3、 建立台账,及时清点,要做到账实相符,随时备查;4、 实行汇报制度,及时向财务部汇报管理情况,每月向总经办提供一份报表,以便公司及时掌握各类原材料库存情况;5、 完善领用制度,只限于生产车间负责人或委托工作人员经手领取原材料,领取原材料后经手人据实签名生效;6、 因特殊原因,外购材料、委外材料、借入材料等直接进入生产现场的,仓库管理人员应同时办理其材料的入库和出库手续;7、 所有材料的入库凭证,仓库管理人员应妥善保管,不可丢失。入库凭整保存年限为二年;8、 出库时必须开具原材料出库单。三、关于生产成品仓库管理仓库管理员负责成品的入库和出库成品入库:1、仓库库管员接到成品生产车间的成品入库单及相关手续,不符合要求的不办理入库手续;2、 仓库库管员根据成品入库单,核对实物的品种、规格、型号、是否规范,数量是否相符,如不符则拒收成品;3、 入库人员将成品按库管员的要求摆放到指定的地点,严格按批次管理,分类堆放,做到帐、物、卡一致;4、 仓库库管员将成品入库单确认签字后返回成品生产车间。成品出库:1、 仓库库管员严格按公司内部产品送货单上的品种、数量发货,任何人的签字借条不能从仓库提货;2、 仓库库管员严格执行先进先出的原则发货,并作好原始记录;成品管理1、 仓库库管员每天下班前清理入库产品数量、规格、型号,并输入K3系统;2、 每月25日库管员清库盘存,确认帐、物、卡是否一致。并做盘存报表报相关部门;3仓库库管员每天对仓库进行安全检查,做到安全第一,发现不安全因素应及时上报部门领导;4、仓库库管员搞好仓库整洁文明,物品整齐,严格执行仓库管理制度。严禁烟火,严禁无关人员进库;5仓库要有足够的照明灯具。物品与灯具周围最少有50厘米的距离;6仓库库管员按月检查物品储存期限,发现有超期物品报技术质量部,有低于安全库存量的物品报销售部。(一)公司先期的直接和小型销售活动阶段业务员费用的报销:1、 业务员在销售及其相关的工作中发生的费用,采用经理负责制的管理方式,由部门经理根据业务员H报表及其经理采用其它方式所掌握的情况签字证明,现有财务室审核数据的准确性,票据的有效性,费用使用状况是否符合标准,再报总经办审核批示