文档介绍：****集团会计电算化管理制度一、总则(一)为了进一步提高集团会计电算化管理水平,规范会计电算化管理,保证会计电算化的正常运行,促进财务管理和核算水平的提高,制定本制度。(二)本制度适用于集团本级及其所属各单位。二、会计电算化岗位责任制(一)会计电算化岗位应设立电算主管、软件操作员、审核员、数据分析员、档案管理员。1、电算主管:负责公司会计电算化工作,制订电算化规划、方案及操作人员的权限控制;保证计算机硬件、软件的正常运行,管理机内会计数据;对软件所需的维护和升级负责同软件供应商进行联络;2、软件操作员:编制记账凭证,并负责记账凭证和原始凭证等会计数据的输入工作,输出记账凭证、会计账簿、报表,进行部分会计数据处理工作;3、审核员:负责对输入计算机的会计数据(记账凭证和原始凭证等)进行审核,操作会计软件登记机内账簿,对打印输出的账簿、报表进行确认;根据有关要求,及时进行对账、结账、结转下年等工作;4、数据分析员:负责对计算机的会计数据进行分析,提供有关分析资料供领导决策参考;5、档案管理员:负责财务软件、加密卡(盘)和会计资料档案的管理;对存贮在电脑内的会计数据进行备份;按档案管理要求及时移交档案。(二)各单位可根据实际情况,在不违反内部牵制制度的前提下,可交叉设置各岗位,也可一人多岗或一岗多人,但要保持相对稳定。银行对账必须由除出纳人员以外的其他人员担任,录入员和审核员必须分设。三、会计电算化操作管理(一)明确规定上机操作人员对财务软件的操作工作内容和权限,对操作密码要严格管理,杜绝未经授权人员操作财务软件;(二)一切修改操作必须在界面菜单下操作,严禁擅自打开数据库强行修改;无权擅自更改已投入运行的会计核算程序;(三)审核后的凭证要加盖审核人员印章,并对所有因人为因素造成又未及时稽核发现的凭证质量问题负责;(四)注意安全保密,操作口令要定期变更,不得随意泄密操作口令;(五)保守企业经济秘密和会计数据的安全,不得擅自将单位会计数据以任何形式带出公司或对外提供。(六)机制凭证一般应按日打印输出,会计凭证较少的单位也可根据具体情况适当延长打印期间,但当月凭证必须在当月打印输出;科目汇总表应按册(月)打印输出;现金与银行日记账、总分类账、明细分类账应按年打印输出。(七)不得使用来历不明的软盘、优盘等移动盘和进行各种非法拷贝工作,以防止计算机病毒的传入;未经电算化主管允许,外来磁盘不能放入电算化计算机上读取资料;(八)上机人员必须按照各自的权限进行操作,不得越权或委托他人代为操作,上机人员操作完毕后,必须及时退出系统;(九)严禁在机内运行或安装与工作无关的软件,严禁利用会计微机上网聊天,每天工作结束前,必须正常关机,以防止系统破坏和数据丢失;(十)对存贮在电脑内的会计数据要及时备份,每日在本机上备份一次,每周在指定的其他硬盘上备份一次,每月在光盘上刻录备份一次,退出操作系统时也应及时备份。按月备份的光盘要编号及盖章归档;(十一)按档案管理要求移交档案,必须填写《档案移交登记簿》。四、会计电算化的硬件配备与管理(一)硬件设备的配置硬件的配置由各财务部门编制预算上报集团公司,批准后,由集团财务部会同集团相关部门共同联系购买,以便于以后的硬件维护。(二)硬件设备的管理1、会计电算化专用硬件设备由财务部统一管理和使用,其他部门不得使用,确需使用必须经财务主管批准,并确