文档介绍：2011年4月银行外汇业务违规案例分析内容提要一、外汇检查工作介绍二、2010年检查情况三、外汇违规案例剖析四、银行违规原因分析五、几点意见2外汇检查主要职能新《条例》的监督管理职能一、外汇检查工作介绍3检查范围:全部外汇收支的主体各类有外汇收支的企业;银行、证券公司、保险公司等各类有外汇业务的金融机构。一、外汇检查工作介绍4检查重点:不同时期各有侧重1994年至2002年期间,外汇资金大量流出,检查重点侧重对违规售付汇、逃套汇等行为的查处;2003年至今:在均衡监管的原则下,检查重点放在查堵违规资金流入,重点查处收汇、结汇方面的违规行为。一、外汇检查工作介绍5外汇检查方式1994年至2003年,以现场检查为主,手工翻阅凭证2004年至2006年,现场检查与非现场检查相结合现阶段,非现场检查系统一、外汇检查工作介绍62010年初,打击“热钱”专项行动2010年10月,打击违法违规外汇资金流入的专项检查其他检查二、2010年银行检查情况7二、2010年银行检查情况检查发现突出问题:资产本币化、负债外币化短期外债超指标严重套利产品猛增真实性审核履职不严8三、违规案例剖析银行短期外债业务存在的问题银行结售汇头寸管理方面存在的问题外商投资企业资本金结汇业务存在的问题国内外汇贷款业务存在的问题个人外汇业务存在的问题其他问题9银行短期外债业务存在的问题相关政策简介2004年《境内外资银行外债管理办法》2005年中资机构短期外债余额全口径和分类管理2006年统一中外资银行短期外债管理口径和管理方式10