文档介绍：银行卡论文银行信用卡论文银行卡犯罪论文:商业银行信贷资金管理研究文章源于科技论文发表网::100359168银行卡论文银行信用卡论文银行卡犯罪论文:商业银行信贷资金管理研究摘要:通过对商业银行信贷资金风险产生的原因进行了具体分析,提出了风险防范采取的有效措施。望此研究将有利于银行对信贷资金的进一步管理。关键词:银行管理;信贷资金;风险防范近年以来,股市、房地产市场的持续上扬和泡沫隐患引起了银行监管部门的重点关注。为防范风险波及银行,银监会多次发文要求各商业银行必须加强信贷管理,严防信贷资金违规挪用,并加大对各金融机构的政策监管力度,严厉查处了被企业挪用信贷资金的多家银行。但是资本的逐利本性及银行监管手段的匿乏使得此类情况仍屡见不鲜。在该金融背景下,本文针对商业银行信贷资金风险产生的原因以及风险防范采取的措施展开了研究。一、,虚构交易,关联企业之间通过没有贸易背景的商业承兑汇票制造现金流,虚增销售收入和利润;交叉担保,互抬轿子,通过交叉担保,获得银行大量贷款;以次充好,掏空上市公司,上市公司的大股东或内部控制人,把商品和劳务、一些小公司的股份,不良资产、商标等,高价卖给上市公司,从而套走巨额现金等方法,从各家银行套取大量银行资金;甚至有的企业根本没有经营现金流,完全靠拆东墙补西墙。如A公司在甲银行有贷款到期,关联公司B公司文章源于科技论文发表网::100359168当日在甲银行申请银行承兑汇票,出票给关联公司C公司,由C公司将银行承兑汇票在乙银行进行贴现,贴现资金再转回到甲银行归还A公司的银行贷款。还清后,A公司再在甲银行贷款去归还B公司的资金。企业通过这种往返的资金流向,将各家银行的信贷资金变成自有资金,给信贷管理人员对资金流向的管理增加一定的难度。,多头开户《商业银行法》明确把“借款用途”作为借款合同的必须条款。确保借款人按照约定用途使用信贷资金,不仅是自身防范信用风险的需要,同时也是保证贷款投向合理和维护经济健康发展大局的需要。但由于企业在许多银行都开立结算账户,在企业进行同户名转账之后,就会完全违背信贷资金的“借款用途”,银行在监控管理方面也就有了一定的难度。如A公司在甲银行借款一、在贷款发放日将所有信贷资金都转入同户名的乙银行结算账上,所有的支付业务都在乙银行,甲银行仅仅只是发放了这么一笔贷款,但对贷款资金使用情况根本无法监控,对企业的经营状况无法了解,有可能会造成贷款收不回。,暗箱操作随着企业管理的需要,许多集团都成立了财务公司,由财务公司对各子公司的资金进行调配。集团现金池应该说是财务公司和银行共同对整个集团公司资金的使用情况进行监控的一个新举措。银行根据集团企业的需要,为集团设立统一的财务公司账户,该账户成为集团公司与各子公司之间的一个现金池,各子公司当日银行资金会统一归文章源于科技论文发表网::100359168集到其母公司账户内,再由母公司进行统一支配,但会造成贷款资金与自有资金混合无法辨认,更有可能是其他子公司使用与其无关的信贷资金,间接改变贷款用途。如A集团有10个子公司,其中有二个子公司在甲银行有贷款,那么当贷款放至B,C两个子公司结算账户时,B,C公司当日没有使用,贷款资金就全部会归集到其集团母公司,那么其他子公司就可能B,C贷