文档介绍：xx公司财务分析报告报告目录 1主要会计数据摘要 2基本财务情况分析 2-1资产状况 2-1-1资产构成 2-1-2资产质量 2-2负债状况 2-3经营状况及变动原因 2-3-1主营业务收入 2-3-2主营业务成本 2-3-3其他业务利润 2-3-4管理费用 2-3-5财务费用 2-3-6投资收益 2-3-7营业外支出净额 2-3-8经营状况综述 3预算完成情况及分析 3-1收入收益类 3-2成本费用类 3-3预算分析综述 4重要问题综述及建议 4-1资威公路收入增长分析 4-2国债跌价幅度较大 4-3工程项目完成量不足 4-4管理费用与财务费用的期间性影响较大大 1主要会计数据摘要(单位:万元) 项目报告期去年同期增减额增减幅度一、主营业务收入39384860-922-19% 其中:1、XX收入36623518+144+41% 2、XX收入126123+3+2% 3、XX收入1501219-1069-88% 二、主营业务成本11612093-932-45% 其中:1、XX993891+102+11% 2、XX1681202-1034-86% 三、主营业务利润25592553+6+02% 四、其他业务利润4126+1558% 其中:1、其他业务收入444400% 2、其他业务支出318-15-85% 五、管理费用883458+425+93% 六、财务费用1204524+680+130% 七、投资收益217328-111-34% 八、营业外支出净额18-6+24+400% 九、利润总额7121932-1220-63% 十、净利润6051655-1050-63% 注:扣除去年同期XX净收益374万元后 2基本财务情况分析 2-1资产状况截至20XX年3月31日,公司总资产2082亿元。 2-1-1资产构成公司总资产的构成为:流动资产1063亿元,长期投资357亿元,固定资产净值516亿元,无形资产及其他资产146亿元。主要构成内容如下: (1)流动资产:货币资金701亿元,其他货币资金6140万元,短期投资净值164亿元,应收票据2220万元,应收账款3425万元,工程施工6617万元,其他应收款1135万元。(2)长期投资:XX2亿元,XX108亿元,XX3496万元。(3)固定资产净值:XX净值48亿元,XX等房屋净值2932万元。(4)无形资产:XX摊余净值8134万元,XX摊余净值5062万元。(5)长期待摊费用:XX摊余净值635万元,XX摊余净值837万元。 2-1-2资产质量(1)货币性资产:由货币资金、其他货币资金、短期投资、应收票据构成,共计948亿元,具备良好的付现能力和偿还债务能力。(2)长期性经营资产:由XX构成,共计561亿元,能提供长期的稳定的现金流。(3)短期性经营资产:由工程施工构成,共计6617万元,能在短期内转化为货币性资产并获得一定利润。(4)保值增值性好的长期投资:由XX与XX的股权投资构成,共计308亿元,不仅有较好的投资回报,而且XX的股权对公司的发展具有重要作用。以上四类资产总计1883亿元,占总资产的90%,说明公司现有的资产具有良好的质量。 2-2负债状况截至20XX年3月31日,公司负债总额1036亿元,主要构成为:短期借款(含本年到期的长期借款)96亿元,长期借款5500万元,应付账款707万元,应交