文档介绍：金融控股公司监管金融专业论文摘要:面对金融控股公司兴起的趋势,我国必须未雨绸缪,针对其“集团混业、经营分业”的特点,从宏观和微观两个层面进行监管,既要加强对它的外部监管,又要巩固和完善其自身的内部控制,从而建立起一个全方位的立体风险防范体系。关键词:金融控股公司混业监管面对金融控股公司兴起的趋势,目前,在我国由于分业经营的限制,基本不会产生业务交叉带来的风险,金融业务本身的信用、市场等风险也可以通过分业监管得到控制,对监管当局来说,其独特的风险在于:,影响集团整体财务安全。资本金的重复计算有两种情况:一是总公司拨付子公司资本金或者资金在集团内反复投资;二是子公司之间相互持股,造成股权结构混乱及资本金多次计算。,产生风险传递的风险。集团内部的关联交易具有两重性:一方面,可以为集团带来协同效应,降低经营成本,增加利润,提高风险管理的效率。另一方面,金融控股公司也会面临由于不良关联交易而可能产生的风险传递、信息不透明和其金融子公司缺乏自主性的风险。,带来财务信息披露风险。由于金融控股公司在不同国家和不同行业从事不同的业务,适用的会计准则、会计年度存在很大差别,不利于集团管理层和监管者及时、准确地掌握集团的会计财务信息,加大了控制和监管的难度。,易产生监管盲区。对金融控股公司监管涉及多个行业监管当局,这些监管机构的监管目的、方法和重点各不相同,难以统一协调行动。针对以上风险,对金融控股公司进行有效监管,具体来说,宏观层面上应关注以下几方面:一是监管机构。对金融控股公司加以监管,首先应解决的问题即是由谁来履行监管职能。尽管金融控股公司本身不直接从事银行、证券、保险等金融业务,但由于大部分资本投资于金融企业,其经营决策行为对金融市场直接产生影响,因此,应把金融控股公司列入金融监管部门的监管中。但是,在分业监管的情况下,为避免监管真空,应指定一家主要监管部门,或者监管协调机构。主要监管部门的选择有两种:其一是可选择由监管资金支付体系的部分为主要监管部门,原因在于金融机构的主要经营特点是资金流动,而资金的流动直接涉及、影响全国资金支付体系的安全运行;其二是可对集团公司合并资产负债表进行分析,找出形成该集团公司资产负债、收益或资本金的核心公司,对该核心公司实施监管的部门可定为主要监管部门。我国的三大金融监管当局已经建立了不定期联席会议制度,但有必要进一步完善相互沟通的机制和方式等问题。二是促进金融控股公司的立法。“立法先行”是保证金融体制改革在法律框架下稳健推进的根本前提。当前我国尚未建立多元化经营的法规,金融集团模式的选择缺乏法律依据,因此要试行该种模式,必须先设置成立金融控股公司的法律条款,允许满足一定条件的金融机构设立控股公司,并以控股公司为平台并购或投资其它金融行业机构。三是建立跨行业监管当局之间有效的政策协调和信息共享机制,并确保在紧急情况下做出,恰当的安排。四是市场准入。主要监管部门应制定一系列的量化准入指标如资本总额、资本充足率、资本流动性等,明确金融控股公司的设立条件和业务范围。五是市场退出。即使是最有效的金融监管,也无法保证金融机构的经营不出现问题。因此,监管当局必须制定好金融控股公司及其分支机构的退出机制。尤其是关于金融控股公司分支机构