文档介绍：贷款企业信用评级及其方法
中诚信徐耀中
通则》,其中第二十六条规定:“对借款人的
第一、贷款企业信用评级概
信用等级评估,应当根据借款人的领导素
况
质、经济实力、资金结构、履约情况、经营
从国际信用评级行业发展的历史看,信效益和发展前景等因素,评定借款人的信用
用评级原本是评级机构对债券及其发行人等级。评级可由贷款人独立进行,内部掌握,
的信用评估,随着金融市场全球化、自由化也可由有权部门批准的评估机构进行”。
以及金融创新的不断发展,债券和贷款之间以上两个文件分别于年月日
的界限日益模糊,信用评级范围也由此逐步和年月日实施,其后,上海、福
扩大,国际著名评级机构便开始利用其高度州、南京、武汉、沈阳、厦门、天津、宁波、
先进的债券评级技术对贷款和贷款企业进深圳、杭州等地区根据人民银行的文件精
行评级。据不完全统计,仅年一年, 神,先后下发文件,陆续开展了对银行贷款
穆迪、标准-普尔就为家贷款企业、企业的资信评级工作。
亿美圆的贷款进行了评级。第二、贷款企业信用评级的
所谓贷款企业信用评级,是指由独立的总体特征
信用评级机构或经国家有关机构认可的机
构运用规范的指标体系和科学的评估方法, 总体来讲,全国各地开展贷款企业信用
立足客观公正的立场,对银行贷款企业履行评级具有如下特征:
经济责任的能力及其可信度进行评价,并以一、各地普遍重视贷款企业的信用评级
一种简单的符号表示其信用等级的活动。工作。人民银行《贷款证管理办法》和《贷
年月日,中国人民银行发布款通则》发布以后,上海、福州、南京、武
了《贷款证管理办法》“银发() 汉、沈阳、厦门、天津、宁波、深圳、杭州
号”,该文件在关于“企业资信等级记录”等地区根据上述规定精神,陆续开始对申请
中明确规定:“在实行贷款证管理制度的城贷款证企业进行资信评估(评级)工作,并
市,经发证机关认可的资信评估机构对企业发布了有关通知,如:人行天津市分行“津
评定的资信等级,可在此部分公布”,同时银调〔〕号”;人行南京分行“南银
规定:“资信评估机构对企业作出的资信等发〔〕号”关于印发《银行信贷登
级评定结论,可作为金融机构向企业提供贷记企业资信等级评估管理暂行办法》的通
款的参考依据”。知;人行上海分行“上海银发〔〕
年月日,中国人民银行以“中号”关于做好年度上海市《贷款证》
国人民银行令年号”发布了《贷款企业资信等级评估工作的通知及上海市《贷
15 信用风险观察 2002 年 6 月
款证》企业资信等级评估管理暂行办法;人差异性。一些城市将所有持贷款证(卡)的
行福州中心支行“福银〔〕号”关企业都列入评级对象,由于符合条件的企业
于组织开展福州市年度贷款卡(证) 数量多、范围广,而评级机构人员有限,加
年审工作的通知;人行武汉分行“武银发之时间紧,对评级质量产生不利影响。大多
〔〕号”关于印发《湖北省银行信数城市将贷款余额达到某一规定规模以上
贷登记企业资信评估管理暂行办法》的通的企业列入评级对象,采取“有所为有所不
知;人行沈阳分行“沈银统研字〔〕为”的方法,确保了评级活动的质量。
号”关于印发《银行信贷登记企业资信登记五、评级结果的使用对提高信贷安全发
评估管理暂行办法