应收账款管理办法.docx

文档介绍：______公司应收账款管理办法年月日发布()财字第号 ,及时回收账款,制定本办法。 ,对没有及时回收之货款,要登记造册,安排专人催欠。 、应收票据、其他应收款项和预付账款。 。 ,销售人员应对客户作信用调查,并报告销售主管。赊销金额在____万元以上的,应由总经理决定是否赊销。 。如果是财产抵押担保,对抵押物应当办理登记。 。各单位于每月3日将上一个月的应收账款情况报财务部,由财务部汇总后报公司主管经理。 、欠款数额、欠款时间、经办人、是否发出催债的书面通知等。 ,应当书面通知该账款的经办人。由经办人负责催讨账款。 。应收账款到账后,应当及时销账。 ,应当在诉讼时效期间内依据合同的规定向法院提起诉讼或者向仲裁委员会提起仲裁。采取法律手段催讨欠款的,由财务部提出方案,报公司经理会议决定。 ,由经办人承担法律责任。 。当应收账款被确认为坏账时,应根据其金额冲减坏账准备金,同时转销相应的应收账款金额。 :账期比例6个月至1年5~10%1年至2年10~30%2年至4年30~50%4年至5年50~100%5年以上100% ,应于当日填写收款日报一式四份:一份自留,三份交财务部。 ,业务员应当审核支票记载的金额、发票人的图章、发票的年月日、付款地等项目是否齐全、清晰。金额是否大写,如果支票不符合规定,应当要求对方更换。 ,逾期收款扣除相应的工作业绩: