文档介绍：凤凰县民族中医院财务管理制度目录1、财务科工作制度2、财务监管制度3、财务管理制度4、财务报销制度5、管理费用制度6、流动资金管理制度7、债权债务结算制度8、原始凭证管理制度9、票据稽核制度10、现金管理制度11、关于严禁私设小金库的规定12、医疗收费制度13、住院处、挂号室工作制度14、病人医药费用担保管理制度15、固定资产管理制度16、财产管理制度17、财务收支管理制度18、收款票据管理制度19、财务处理程序制度20、财务流程及账目处理程序21、财务报告制度22、财务内部控制制度23、基本建设财务管理制度24、基本建设会计核算25、财务报账资金审批制度26、报账流程图27、重大经济项目招、投标制度28、重大经济项目立项领导负责制、责任追究制29、审计工作制度30、院办工作制度31、住院成本控制与核算制度32、经济核和资金分配管理制度33、物价管理制度34、药品明码标价和价格分开制度35、医药费用清单制度36、医疗价格查询制度37、医疗收费投诉处理制度38、会计档案管理制度39、原始凭证的传递程序40、预算管理办法41、财务管理办法42、财务科科长职责43、财务科副科长职责44、财务主管岗位职责45、会计主管岗位职责46、药品会计岗位职责47、出纳岗位职责48、收入核算岗位职责49、费用核算岗位职责50、工资核算岗位职责51、往来结算岗位职责52、稽核员职责53、挂号员职责54、收费员职责55、住院结算处岗位职责56、经管会计岗位职责57、审核员职责58、物价员职责财务科工作制度一、正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财经纪律,财会人员要以身作则,奉公守法,同一切***盗窃,违法违纪行为作斗争。二、严格按医疗收费标准,合理组织收入,严格控制支出,凡是预算外的,无计划的开支应坚决杜绝,对于所有开支,应按审批手续办理报销。三、根据事业计划,正确及时编制制度财务计划(预算),办理会计业务,按照规定的格式和期限,报送会计月报和年报(决算)。四、加强医院经济管理,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好经济核算的管理工作。五、凡医院对外采购支付其他款项等一切会计事项,均应取得合法的原始凭证(如发票、账单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后,方能据以报销。一切空白纸条不能作为正式凭据。出差或因公借支,须经主管领导批准,任务完成后及时办理结账报销手续。六、会计人员要及时清理债权债务,防止拖欠,减少呆账。七、财务部门应与有关科室配合,定期对房屋、设备、家具、药品、器械等国家资产进行检查,及时清查库存,防止浪费和积压。八、每日收入的现金要当日送存银行,库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短,要不定期地对收费人员进行盘点,如有差错,由经手人详细登记,每月集中讨论,找出原因后报领导指示处理。九、原始凭证、账本、工资清册、财务决算等资料要及时归档保管,会计人员交接,要按财政部门的规定办理。财务监督制度1、凡付款、报销的凭据必须经过审核,符合年度预算,原始凭据合法,经手人、验收人、签批人手续完备方可报销或付款。2、对现金支票、转账支票、委托收款结算凭证等的审核,除审核开支的合法性外,还须审核支票的账号、金额、用途均正确后才加盖印鉴章使用支票或委托收款。3、现金支付,只限于职工医药费、差旅费、采购零星物品、备用金金额,在规定数额以上者一律使用银行转账支票,不得支付现金。4、医院库存现金不得超过银行核定限额,超过部分要及时存入银行。5、医院职工因公出差借款,须填写借款凭证,经有关领导签字同意后方可借款,事情办完或出差返回后,应及时结清账目,不得拖欠。6、对编制的收款、付款转账凭证进行复核,原始凭据金额、内容须与编制凭证相符,经复核合格的凭证盖上复核人印章。7、库房保管员对入库的物资、药品、器械、设备、仪器必须对规格、质量、数量严格验收签字,不符合质量、规格等情况拒绝验收入库。出库必须按有关规定办理手续,绝对不许任取任拿,如果账目不符便是保管员的失职。8、各会计之间必须账账相符,各明细账、总账、分类账核对相符。银行存款日记账与银行对账相符。9、各科室的收费标准应实行明码标价,接受群众监督。财务管理制度为了加强单位的财务管理,积极合理地组织经济活动,保障经济管理的顺利进行,促进医疗卫生事业的建设和发展,根据《会计法》及国家有关财政、财务制度的规定,特制定本制度。一、按照“统一领导,分级负责,归口管理”的原则,加强经济核和经济责任制,对单位的经济活动进行全面的综合性管理。二、各级会计事务按照国家的统一会计制度办理,严格贯彻执行国家有关方针、政策、法令,遵守财经纪律,保护国家财产、物资的安全和完整。三、合理组织收入、节约开支,正确安排和使用各项资金,保证单位各项任务的完成,不断提高社会效益和经济效益。四、编制和执行财务