文档介绍：公司财务管理制度第一章总则第一节目的为加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。第二节原则公司会计核算遵循权责发生制原则,公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。第二章细则第一节公司财务部门的职能1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。3、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。4、厉行节约,合理使用资金。5、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。6、对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。7、完成公司交给的其他工作。第二节财务部岗位职责1、办理现金收支和银行结算业务,严格按照我国有关现金管理和银行结算制度的规定,管好货币资金,不坐支现金,不以白条抵库;2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐,保证数字清楚、内容准确,做到日清月结,要及时核对库存现金,每周一填写货币资金周报表;3、保管好库存现金,确保其安全无缺,如有短缺要赔偿损失;4、保管好印章,严格按规定用途使用印章;5、严格管理空白收据和空白发票,认真办理领用手续,按规定签发支票;6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐;7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司的会计核算和财务管理的各项规定,并正确执行;8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作,银行存款的调节工作,汇总会计凭证,登记总帐;9、对其他应收、应收帐款及时催收清理;按公司规定安排固定资产及库存材料等资产的盘点;10、每月编制会计报表,确保报表数字真实,计算正确,钩稽关系清楚;11、负责装订、管理会计档案;12、清楚公司所有经营项目整体概况,包括合同额、所需设备、物料及公司项目人员构成等;13、理解并清晰项目合同、明确回款条款,并结合合同督促加盟商尽快缴纳保证金、管理费等相关费用;14、每月末及时督促各部门报帐;15、及时、准确核算各种原始票据,并制单入帐;16、编制和执行财务收支计划,拟订资金筹措和使用方案;17、进行成本费用控制、核算、考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用,高经济效益;18、参与业务项目、采购部与材料供应商的结算;19、认真贯彻国家的财经方针政策,执行会计制度和财务管理方法,监督执行会议;第三节财务工作管理1、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。2、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出纳员记账,都必须在记账凭证上签字。3、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证账簿记录与实物、款项相符。4、财务工作人员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。5、财务工作人员对本公司实行会计监督。财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。6、财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。财务工作人员对上述事项无