文档介绍：《经济师).2008年第4期●金融研究摘要:由于目前我国保险业市场发展迅速,而且保险业具有现金流动频繁、金额巨大的特点。洗钱者往往通过保险公司进行“洗钱性投保”,保险业成为洗钱活动的高发领域。文章在分析利用保险业金融机构洗钱的主要方式后,结合我国保险业的法规建设和保险机构业务流程的管理具体分析了我国保险机构面临的洗钱风险,最后提出了保险业反洗钱的对策建议。关键词:保险业反洗钱对策建议中圈分类号:F硝O,32文献标识码:A文章编号:1004—4914(20O8)O4—239—02在当前经济全球化、资本国际化、信息技术高速发展的情况下。日益猖獗的各种洗钱活动已经威胁经济和金融安全。成为目前国际社会普遍关注的焦点和热点问题。,指导实践。打击洗钱犯罪活动。利用保险业金融机构洗钱的主要方式所谓利用保险业金融机构洗钱,是指洗钱分子将非法所得及其收益购买保险产品,并通过理赔、退保等方式掩饰、隐瞒其来源或性质,以逃避法律制裁的行为。由于我国保险业市场发展迅速,而且保险业具有现金流动频繁、金额巨大的特点,洗钱者通过保险公司进行“洗钱性投保”。将视线投向保险这个对保额扩张极度渴望的行业。目前。通过保险产品达到洗钱目的方式,大致有以下几种:。洗钱分子以公司的名义购买团体保险、用支票划转巨额资金投保。虚列被保险人名单。保单生效后。洗钱分子申请退保,保险机构扣除相应费用后,按照事先约定,将退保金以转账形式或现金退还投保人指定的企业账户或个人账户。这样。洗钱分子便成功实现了“黑钱”的性质漂白、形式转换和途径变更。2.“长险短做”洗钱。洗钱分子选择长期人寿保险,本意并不在风险保障。而是利用这常规金融行为掩盖非法资金的转移。通过趸缴大额资金获取保单后,洗钱分子会短期内申请退保。获取受法律保护的现金价值利益。虽然这会损失一定的金额。但对于其他非法方式的洗钱仍不乏是成本低、安全高的选择。3.“地下保单”洗钱。“地下保单”指境外保险机构通过推销人员向内地居民销售境外保险公司的保险产品,内地居民在境内签署投保单、缴纳保费后,最终由境外签发保单。洗钱分子利用“地下保单”这种保险服务走私途径,可将非法资金成功转移境外。‘4.“保险欺诈”洗钱。在信息不对称的环境下,洗钱分子故意制造保险索赔案件。获取巨额赔款。但这并非等同于传统意义上的金融欺诈。洗钱分子通常事前有计划的用“黑钱”、相关责任或保证利益。人身生命与健康等,或变更合同关系人角色,受让保险利益。待出险时,洗钱议保险业反分子可名正言顺地获赔偿款给付。达到洗钱目的。5.“外汇保险”洗钱。外汇保险涉及境外风险标的承保与理赔。按照币种匹配原则。外汇保险签单保费须外币形式,赔款亦为外币形式。洗钱分子借保险公司违规之便。既可实现本币投保外币索赔,实现本外币转换;又可以外币现钞缴竹保费,而非外币账户划转。外汇保险的违规操作为“黑钱”外逃、规避外管部门检测提供了机会。二、我国保险业面II蠡的洗钱特质因素分析我国保险市场的发展仅20多年。尚处于不成熟阶段,各类基础性的制度正处于不断改进完善的过程中。因而有必要结合我国保险业的法规建设和保险机构业务流程的管理具体分析我国保险业面临的洗钱风险。。目前,各保险公司根据《反洗钱法》的要求,已经开