财务部工作流程图.doc

文档介绍：财务部工作流程图:日报流程:下载并核对ATS、宝库等其他相关报表;(详细流程见岗位职责)T3记账凭证、非主营业务明细会计欠款明细表国际、国内核销表核销核对核对客户催缴、结算情况及博丰、轩业结算情况根据欠款明细,汇总每天资金状况,制定客户欠款分析日报表统计分析核对航逸达欠款情况及客户催缴、结算情况总经办审阅核对客户催缴、结算情况及国旅结算情况日常收款流程:客户根据账期和客户或者销售人员对账结算,催欠款。核销付款核对现金入库、收支票,银行存现金、入支票、取汇款回单出纳开回款通知单、银行回款(支票、现金、汇款)欠款明细表国际、国内核销表核销核对T3记账凭证会计周报/月报流程:(每周五、次月前三个工作日内提供:销售利润统计表、货币资金表、销售流水明细表,月报添加:签证、火车票、资产负债、利润表)调账明细根据ATS、宝库销售报表做客户销售、退票明细报表根据客户销售明细及调帐做销售流水明细表核对货币资金明细、签证、火车票、资产负债、利润表根据ATS、宝库销售报表做国旅大客户销售统计分析制作周报、月报表,汇总各类报表报总经办/月报利润统计欠款明细表国际、国内核销表核销审阅(总经办)付款流程:支出凭单制单人审核签字会计审批签字(总经办)1、开具支票2、现金出库3、定期去银行取网银汇款回单付款(支票、现金)出纳付款(汇款、转账)欠款明细表国际、国内核销表核销记账凭证会计核对退票流程:国际预订员开机票退款单国内预订员在ATS提交退、废票根据ATS退票报表,到相应出票渠道平台提交退票核对退票金额,并处理退票退款单和IATA账单核对,做手工退票表核对支付渠道回款对应付款平台核对退票金额,并做回款处理;当平台退票金额大于或小于应退金额时告知退票报表发,并上宝库进行退票确认、审核退票当平台退票金额小于应退金额,进行二次申退退票核对并确认回款审批(总经办)和财务核对确认填写调账单(责任人)7、调账流程核销调整欠款表填制会计凭证会计审批(总经办)填写支出单(责任人