文档介绍：基层央行-会计业务对账系统的设计与实现目前,屮国人民银行(以下简称“央行”)会计营业部门与开户单位实行手工按月(旬)对账制度,即央行按月(旬)向开户单位发送对账单,由开户单位填列余额和未达账项并加盖预留印鉴厉于次月15日前返还央行。这种对账方式具有对账T作量人、对账间隔周期长、账务核对处理不及时的缺陷,差错从发生到发现时间间隔最长可达45天。在认真调研论证的基础上,我们开发建设了中央银行会计业务对账系统。一、 系统设计日标与原则1•系统设计目标屮央银行会计业务对账系统是基于央行武汉分行金融服务平台(以下简称金融服务平台),通过向开八单位邮箱自动分发余额对账单邮件的方式实现央行-会计营业部门与开户单位的逐日对账,及时有效地防范会计业务风险,便利银行业金融机构资金调度。①合法性原则:遵从《屮国人民银行会计基本制度》等制度规章和中国金融电子化有关规范标准。②安全性原则:系统具有良好的运行稳定性和信息处理的保密性,保障业务处理准确、信息传输安全。③实川性原则:系统能够充分利用现有资源,无需额外的换件投入和人员配置,能够最人限度地减轻操作人员工作量。④高效性原则:系统具有自动化程度高的特点,能够满足业务处理及吋性的需求。二、 系统设计的可行性1•对账数据來源中央银行会计核算系统(ABS)提供了统计数据接II,每天在业务终了时能够便捷导出对账所需的基础数据,不需耍另行开发软件來提取对账数据,符合重要业务系统运行安全管理规定。网络传输平台央行武汉分行建设的金融机构网间互联平台提供了湖北省内各金融机构之间的信息交换网络通道,连接点延伸至各金融机构的网点终端。目前平台上L1运行有多个业务系统,信息传输的安全性和可靠性有充分的保障。央行内部通过内联网LotusNotes平台进行数据传输。系统规划选型由于金融服务平台采用“先直后横”的网络模式,即所有金融机构之间的网络连接进出口都位于省一级分支机构,且都建有必需的网络安全防护设施,地M级金融机构之间无法实现直接网络连接。可供选择的系统建设方案人致为以下两种:一•是将对账系统服务器放宜于央行武汉分行的DMZ内,采用网站方式服务对账的金融机构;二是利用现有的金融服务平台邮件系统和Noles邮件系统,通过邮件发送、接收对账信息,业务处理终端可以不受网络安全限制,只需能够完成邮件处理即可・对比以上两种方案,第二种对于屮心支行一级机构來讲具有显箸的优势。一是外部协调少,系统建设可控性强;二是投入少,基本上不需要任何投入;三是可供选择的开发模式多,可根据业务复杂程度进行选择。通过对业务需求进行分析,同时基于减少信息安全风险点、缩短开发周期、不额外投入硬件设备等因索,系统开发采取了单机处理模式,不使用数据库,信息实行本地文件加密方式存放。三、 系统的业务处理方案设计系统对账数据的导入如图1所示,系统对账业务处理过程中区人民“行含计•中工作日业夺经了导出中区人民行如下。 图1对堀导入(I)系统自动发送包含账号、八名、借贷标志、余额信息的对账单邮件。对于央行内部账户,系统按Notes邮箱地址进行识别,将从中央银行会计集屮核算系统导出的账户户名、借贷标志、余额数据信息与邮箱用户名进行关联,向相关联系人白动发送对账单邮件;对于其他金融机构,系统按照开八单位在金融服务平台上的邮箱用户名进行识别,将从屮央银行会计集屮核算系统导出的开