文档介绍：总账会计的工作主讲:陈霞老师347865707总账会计总账会计就是一个单位负责全盘账的会计岗位,各单位根据大小等情况设置专职或兼职总账会计。总账会计负责单位全部帐务统筹,出报表等。347865707?工作流程:?审核原始凭证——填制记帐凭证——复核——记帐——编制会计报表——纳税申报347865707工作内容?,并与ERP系统相核对。月末要求出纳提交现金银行存款结存表,并同时在交表的当日与出纳一起盘点现金和银行存款余额,核对无误后,在结存表上签名,各自留存一份。347865707347865707?。审查单据是否符合相关规定,项目是否填写齐全,数字计算是否正确,大小金额是否相符,有关签名和盖章是否齐全等。?例如:外勤业务员带收据外出收款的,用完的收据回来核销时,要看收据存根联号码是否连号,要看作废收据联次是否齐全,有效收据款项是否全数上交。347865707?,保证账实相符、保证仓库实物账与总账、明细账数据、金额相一致。每月审核成本会计编制的盘盈盘亏报告表,盘盈、盘亏报相关负责人审批后,按规定进行账务处理。347865707?盘点工作的安排:1)月末小盘,贵重物资每月要实盘。2)季末中盘,除了贵重物资要实盘外,长期积压的存货要进行盘点,看能不能处理。3)年末大盘,对公司的所有的存货进行一次大盘点,包括生产线上的已用材料和未用材料。,并在ERP系统上审核,经审核无误后,将其做为正式会计凭证登账。。347865707审核原始凭证应注意什么?1)审核报销的单据是否符合报销人的职位和属于他承办的事项。例如:生产工人报销差旅费用,你要看他是否在报销单后附了外出派遣单:报销的费用是否符合他这个级别出差费用的标准。