文档介绍：河南大学
硕士学位论文
中小企业信用评级模型及其应用——基于一个新的信用评级指
标体系
姓名:乔薇
申请学位级别:硕士
专业:金融学
指导教师:赵新顺
20080501
摘要信用评级对于中小企业的发展具有至关重要的作用。一套科学、完善的中小企业信用评级技术和方法可以使贷款银行和信用评级机构准确地判断出企业的信适用于本国中小企业的信用评级技术和方法,这严重制约了中国中小企业的健康发展。因此,建立一套科学完善的、适合中国的中小企业信用评级指标体系和模型己成为亟待解决的问题。与大型企业相比,中小企业具有其自身的特点,在构建中小企业信用评级指标体系和评级模型时,要在借鉴已有评级指标体系和模型的基础上,根据中小企业的特点,建立中小企业的信用评级指标体系和评级模型。和建立信用评级指标体系的基本原则,并充分借鉴国内外已有的企业信用评级指况等六个方面构建起一套能够全面、真实地反映企业信用状况的中小企业信用评级指标体系。随后,通过对已有的信用评级技术和方法进行分析和筛选,根据各种方法对于中国中小企业信用评级的适用性和可行性,最终选择层次分析法与模糊综合评价法相结合的方法来建立中国中小企业的信用评级模型。首先,利用层次分析法计算评级指标体系中各指标的权重,然后根据模糊数学中的相关理论,运用隶属度分析和模糊矩阵的合成运算方法,得出被评级企业所属的信用等级。建成信用评级模型之后,为了进一步说明该模型的使用方法,同时验证该模型的适用性和科学性,在本文最后,选取了一家合适的上市中小企业进行实例分析,利用本文构建的模型对其进行信用评级。最终的评级结果与其他机构或部门对该企业的信用评级结果基本一致,这表明本文所建立的中小企业信用评级模型比较适用于中国的中小企业,具有较强的科学性和可行性,能够较全面、真实地反映企业的信用状况。关键词:信用评级;中小企业;模糊综合评价;指标体系;层次分析法用状况,为银行对企业给予信贷支持提供重要的参考依据。而中国目前缺少一套本文从中小企业和信用评级的相关理论出发,依据中国中小企业自有的特点标体系,从市场评价、企业基本素质、财务评价、创新评价、风险评价和履约状河南大学硕士研究生学位论文·
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第碌悸选题背景我国中小企业的生存和发展环境很不理想,融资途径不够顺畅,融资困难己融资困难的原因是多方面的,但最根本的原因是企业信用问题。由于企业的信用危机、企业之间的相互拖欠、三角债,导致企业不敢采用赊销手段,大大降低了企业的竞争力,同时也瓦解了市场的信心,降低了投资和消费。尤其是由于中小企业的信用缺失,增加了经济的不确定性与变数,而银行对企业特别是中小企业信用的评判手段有限,常常并不能十分有效地从众多中小企业中识别出具有偿还能力和盈利能力的企业,错误的判断往往给银行等贷款方造成巨大的经济损失。这样,由于银行评判手段的限制和对信用风险的考虑,导致了金融机构对中小企业的吒陪贷”,使得中小企业从银行等金融机构融资相当困难,破坏了银行与企业之间的正常交易,极大地影响了中小企业的发展和创新,进一步影响了我国国是当前我国中小企业走出信用困境的根本出路。随着我国市场经济体制的建立,为防范信用风险,维护正常的经济秩序,作为信用管理重要手段的信用评级的重要性日趋明显。随着“十一五”规划的制定,期中小企业发展促进规划中明确指出要建立健全中小企业信用服务体系,建立中小企业信用数据库和信用档案中心,建立信用企业联合会,初步建立起中小企业信用信息征集制度、信用管理制度、守信激励和失信惩戒机制。安徽省更是提出了建设“诚信安徽”的口号,在“十一五”社会信用体系建设规划中要求加强企业内部信用建设,提高企业信用内控水平,重点加快推进部门同业征信和企业联合征信体系建设,实现企业信用信息发布、咨询和查询的社会化。通过守信受益、失信受损的市场机制营造诚实守信的企业信