文档介绍：增值税纳税申报表(适用于增值税一般纳税人)根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额,均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表,并于次月一日起十五日内,向当地税务机关申报。税款所属时间:自年月日至年月日填表日期:年月日金额单位:元至角分纳税人识别号所属行业:纳税人名称(公章)法定代表人姓名注册地址营业地址开户银行及帐号企业登记注册类型电话号码项目栏次一般货物及劳务即征即退货物及劳务本月数本年累计本月数本年累计销售额(一)按适用税率征税货物及劳务销售额1 其中:应税货物销售额2 应税劳务销售额3 纳税检查调整的销售额4 (二)按简易征收办法征税货物销售额5 其中:纳税检查调整的销售额6 (三)免、抵、退办法出口货物销售额7 ————(四)免税货物及劳务销售额8 ————其中:免税货物销售额9 ————免税劳务销售额10 ————税款计算销项税额11 进项税额12 上期留抵税额13 ————进项税额转出14 免抵退货物应退税额15 ————按适用税率计算的纳税检查应补缴税额16 ————应抵扣税额合计17=12+13-14-15+16 ————实际抵扣税额18(如17<11,则为17,否则为11) 应纳税额19=11-18 期末留抵税额20=17-18 ————简易征收办法计算的应纳税额21 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额22 ————应纳税额减征额23 应纳税额合计24=19+21-23 税款缴纳期初未缴税额(多缴为负数)25 实收出口开具专用缴款书退税额26 ————本期已缴税额27=28+29+30+31 ①分次预缴税额28 ————②出口开具专用缴款书预缴税额29 ——————③本期缴纳上期应纳税额30 ④本期缴纳欠缴税额31 期末未缴税额(多缴为负数)32=24+25+26-27 其中:欠缴税额(≥0)33=25+26-27 ————本期应补(退)税额34=24-28-29 ————即征即退实际退税额35————期初未缴查补税额36 ————本期入库查补税额37 ————期末未缴查补税额38=16+22+36-37 ————授权声明如果你已委托代理人申报,请填写下列资料:为代理一切税务事宜,现授权(地址)为本纳税人的代理申报人,任何与本申报表有关的往来文件,都可寄予此人。授权人签字:申报人声明此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的,我相信它是真实的、可靠的、完整的。声明人签字:以下由税务机关填写:收到日期:接收人:主管税务机关盖章:增值税纳税申报表附列资料(表一)(本期销售情况明细)税款所属时间:年月纳税人名称:(公章)填表日期:年月日金额单位:元至角分一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细项目栏次应税货物应税劳务小计17%税率13%税率份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额份数销售额销项税额防伪税控系统开具的增值税专用发票1 非防伪税控系统开具的增值税专用发票2————————————————————————开具普通发票3 未开具发票4————————小计5=1+2+3+4————————纳税检查调整6————————合计7=5+6————————二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细项目栏次6%征收率4%征收率小计份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额份数销售额应纳税额防伪税控系统开具的增值税专用发票8 非防伪税控系统开具的增值税专用发票9——————————————————开具普通发票10 未开具发票11——————小计12=8+9+10+11——————纳税检查调整13——————合计14=12+13——————三、免征增值税货物及劳务销售额明细项目栏次免税货物免税劳务小计份数销售额税额份数销售额税额份数销售额税额防伪税控系统开具的增值税专用发票15 ——————开具普通发票16 ——————未开具发票17————————————合计18=15+16+17————————增值税纳税申报表附列资料(表二)(本期进项税额明细)税款所属时间:年月纳税人名称:(公章)填表日期:年月日金额单位:元至角分一、申报抵扣的进项税额项目栏次份数金额税额(一)认证相符的防伪税控增值税专用发票1 其中:本期认证相符且本期申报抵扣2 前期认证相符且本期申报抵扣3 (二)非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证4 其中:海关进口增值税专用缴款书5 农产品收购发票或者销***6 废旧物资发票7 运输费用结算单据8 6%征收率9——————4%征收率10——————(三)外贸企业进项税额抵扣证明11————当期申报抵扣进项税额合计12 二、进项税额转出额项目栏次税额本期进项税转出额13 其中:免税货物用14 非