应收应付账款模块.ppt

文档介绍：应收/应付款管理-系统概述应收/应付款管理系统的主要功能初始化设置日常业务处理应收/应付单据处理收款/付款单据处理票据管理转账处理坏账处理期末处理应收款管理-系统概述应收款系统的两种应用模式在应收款管理系统核算客户往来根据输入的单据或由销售系统传递过来的单据,记录应收款项的形成。处理应收项目的收款及转账业务对应收票据进行记录和管理在应收项目的处理过程中生成凭证,传递给总账。对外币业务及汇兑损益进行处理,并向账务子系统进行传递。根据所提供的条件,提供各种查询及统计分析。应收款管理-系统概述应收款系统的两种应用模式在总账管理系统核算客户往来若同时使用销售管理系统,可接收销售系统的发票,并对其进行制单处理。客户往来业务在总账系统生成凭证后,可以在应收款系统进行查询。应收款管理-系统概述应收款系统的操作流程输入期初余额设置账套参数设置基础信息形成应收收款结算转账处理制单查询统计票据处理坏账处理汇兑损益期末结账下月业务初始设置日常处理期末处理应收款管理-系统概述应收款系统与其他系统的主要关系应付款子系统应收款子系统财务分析账务子系统销售子系统数据发票转账凭证应收款管理-日常业务处理参数设置确定应收账款核销方式按余额:按单据的到期日从前向后排序,然后从时间最早的单据开始核销。按单据:将满足条件的未结算单据全部列出,由用户选择要结算的单据,根据所选择的单据进行核销。按存货:未结算单据按存货列出,由用户选择要结算的存货,根据所选择的存货进行核销。应收款管理-日常业务处理参数设置选择设置控制科目的依据何谓控制科目?设置了客户往来辅助核算的科目设置控制科目的依据按客户分类按客户按地区分类应收款管理-日常业务处理参数设置选择设置存货销售科目的依据按存货分类按存货选择制单的方式明细到客户:每个客户控制科目相同的合并为一条分录明细到单据:每个客户的每一笔业务形成一条分录汇总制单:多个客户的多笔业务合并生成一张凭证应收款管理-日常业务处理参数设置选择预收款的核销方式按单据:根据所选择的单据,对预收款一笔一笔地进行核销按余额:按预收款收到的时间从前往后进行核销。选择计算汇兑损益的方式外币余额结清时:当某种外币余额结清时才计算汇兑损益月末计算:每个月末计算汇兑损益