文档介绍：Ⅱ-Ⅱ内容与实质:巴塞尔委员会巴塞尔银行监管委员会(http://):背景:活跃银行业务与危机的国际化(西德赫斯塔特银行倒闭)目标:促进对于国际监管关键问题的理解+提升国际银行监管水平成员:1974年底,十国集团的中央银行行长在瑞士巴塞尔聚会,发起成立巴塞尔委员会。1975年2月,巴塞尔委员会召开首次会议,其后每年定期召开四次会议。截至2008年8月,巴塞尔委员会的成员国包括比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、西班牙、瑞典、瑞士、英国和美国等十三个。性质:合作论坛。没有任何凌驾于国家之上的正式监管权力,其决议即使对于成员国也从不具备任何法律效力。Ⅱ内容与实质:BASEL1basel1:1988年7月15日basel1原因(Kapstein,.,Princeton,”supervisinginternationalbanks:ord”):美国国内银行系统的稳定和银行行为的约束basel1引子:1987美联储和英格兰银行的资本标准的双边协议、国际纠纷basel1目标:●通过确定银行资本的范围、制定资本与风险资产的比例,确保国际银行体系的安全性和稳健性;●确保国际金融市场上银行竞争的公平性。Basel1全称:统一资本计量和资本标准的国际协议(InternationalConvergenceofCapitalMeasurementandCapitalStandards)Ⅱ内容与实质:BASEL1basel1主要内容●银行资本的构成。根据质量,将银行资本分为核心资本和附属资本,其中核心资本包括股本和公开准备金,至少占全部资本的50%;附属资本包括未公开的准备金、资产重估准备金、普通准备金或呆账准备金。(一、二、三级资本)●关于资产的风险权重。根据风险的程度,确定了银行不同资产和表外科目的风险权重,其中资产的风险权重分为0%、10%、20%、50%和100%等五个档次;表外项目,信用换算系数。●制定了标准比率。文件规定在1992年前,成员国的国际性银行,资本对风险加权资产的比率(“资本充足率”)不得低于8%,其中核心资本充足率至少为4%。●过渡期和实施的安排。为了保证个别银行在过渡期内提高资本比率并达到最终标准,巴塞尔委员会在文件中安排了一个过渡期,提出自文件发布到1992年底之间,采取一个中期目标,%,核心资本至少为资本的50%。简单评价:外生于银行的一套监管标准,Ⅱ内容与实质:动力银行业务的复杂化:证券化、衍生产品风险计量水平的提高:市场、信用与操作风险计量模型制度的改进:监管机构、银行与市场三位一体最核心的是来自于银行的抱怨:风险收益的追求银行内部风险管理最佳做法的发展:Ⅱ内容与实质:历程起源:DavidJonesandJohnMingo,《信用风险模型和银行内部资本配置的实践:基于模型的资本监管标准的意义》,纽约联储经济政策评论,,p53-60。成文1999年6月第一版CP12001年1月第二版CP22003年4月第三版CP32004年6月正式发布(239、333/826/166)2005年+2006年+……持续改进定量影响测试(quantitativeimpactstudy,QIS)、Ⅱ内容与实质:Ⅱ内容与实质:框架最低资本要求PⅠ外部监管PⅡ市场纪律PⅢ总资本信用风险+市场风险+操作风险(1988)(1996)(2004)≥8%三大支柱(技术、制度和市场)Ⅱ内容与实质:并表问题导言第一部分:适用范围导言并表基础上适用于国际活跃银行银行、证券公司和其他附属金融企业对银行、证券公司、其他金融企业的大额少数股权投资保险公司对商业企业的大额投资根据部分的规定对投资的扣除监管资本要求:Ⅱ内容与实质PⅠ:银行的规矩标准法初级 内部评级法高级 内部评级法标准法内部模型法基本指标法标准法高级计量法