文档介绍：西安华江环保科技股份有限公司Xi'an Huajiang Environmental Technologies Co., 〇一五年七月西安华江环保科技股份有限公司公开转让说明书1-1-I声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。西安华江环保科技股份有限公司公开转让说明书1-1-II重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列重大事项:(一)客户集中度较高的风险由于干法熄焦余热发电系统、焦炉煤气制液化天然气等大型项目日益受到国家政策的鼓励,项目市场前景广阔,然而这些项目一般金额较大,项目周期长,严重占用公司现有生产能力、人力等各类资源,导致公司客户集中度较高。2013年度、2014年度,公司前五大客户贡献的营业收入合计分别为191,987,、272,134,,%、%;且公司2014年第三、第四大客户“西安有色冶金设计研究院、河南豫龙焦化有限公司”与2013年第一、第三大客户重合,公司的客户相对集中,存在一定的依赖风险。(二)应收账款发生坏账的风险2013年末、2014年末,公司应收账款余额分别为237,269,、141,690,,%、%,%、%。公司应收账款占比较高,这主要由于一方面与公司收入的快速增长有关,另一方面公司下游钢铁、焦化行业受经济周期、市场竞争等多重因素影响导致其资金紧张。公司主要客户为大型钢铁、焦化企业,应收账款回收有较大保障,但随着未来公司业务规模持续扩张、营业收入快速增长,应收账款的总额可能会逐步增加,若宏观经济环境、客户经营状况等发生不利变化,将导致公司面临坏账的风险和资产周转效率下降的风险。(三)原材料价格波动风险公司各类工业废气节能环保系产品统涉及的主要原材料为钢材,钢材价格受国际金融形势、铁矿石价格、国际汇率、燃料运价等多方面因素影响,钢材价格波动幅度较大且价格走势难以预测,价格上升将提高公司的成本。(四)税收优惠变动风险公司于2014年5月29日取得西安市未央区国家税务局未央国税备字[2014]40号《企业所得税优惠政策备案通知书》,公司符合《国家税务总局关于西安华江环保科技股份有限公司公开转让说明书1-1-III深入实施西部大开发战略有关企业所得税收问题的公告》(国家税务总局公告2012年第12号)的有关规定,确认公司企业所得税税率按15%优惠税率征收。若上述西部大开发税收优惠政策发生变化,将对公司的经营业绩产生一定的影响。公司于2012年11月13日获得陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局联合核发的《高新技术企业证书》(编号:GR201261000181),有效期三年;公司于2014年5月29日获得西安市未央区国家税务局下发的《企业所得税优惠政策备案通知书》(未央国税备字[2014]41号),公司按高新技术企业研究开发费用加计扣除的优惠政策征收企业所得税。若《高新技术企业证书》到期后未能通过高新技术企业资格复审并再次被认定为高新技术企业,公司业绩水平将受到影响。西安华江环保科技股份有限公司公开转让说明书1-1-IV目录声明...................................................................................................................I重大事项提示......................................................................................................II目录.................................................................................................................IV释义.........................