文档介绍：山西澳坤生物农业股份有限公司 公开转让说明书 澳坤生物 主办券商 二○一五年一月 山西澳坤生物农业股份有限公司公开转让说明书 1-1-1 声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”) 对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。山西澳坤生物农业股份有限公司公开转让说明书 1-1-2 重大事项提示 公司在生产经营过程中,由于所处行业及自身特点所决定,特提示投资者应对公司以下重大事项或可能出现的风险予以充分关注: 一、市场竞争加剧导致价格下降的风险 我国食用菌市场需求逐年增加,行业前景广阔,食用菌工厂化生产处于起步阶段, 行业平均利润率相对较高,良好的市场前景吸引着新的投资者涉足食用菌行业,越来越多的同行参与到市场竞争中。随着生产厂商的扩张,相互之间市场竞争将加剧,食用菌产品供应量随之增多,食用菌产品平均价格也呈现出初步下滑的趋势。尽管公司通过扩大生产规模、不断提高生产效率、降低生产成本等方式降低市场竞争加剧带来的经营风险,但是若市场竞争格局持续恶化,销售价格出现大幅下降,公司仍将面临业绩下滑的风险。二、销售客户集中的风险 公司杏鲍菇产品主要定位于周边市场,并采取区域经销的销售模式,有机肥产品采取基地直供的销售模式, 销售范围的限定以及销售模式导致客户集中度较高, 2012 年度、 2013 年度、 2014 年 1-6 月,公司对前五名客户的营业收入占营业收入的总额的比例分别为 % 、 % 、 % 。虽然公司与主要客户建立了良好稳定的合作关系,但若因经销商本身经营环境发生重大不利变化或者经销商流失,公司经营业绩均会受到影响。三、食品安全风险 公司产品安全无公害,品质优良。在产品生产过程中无需使用农药和化肥,由于先进无污染的生产管理和控制,公司产品质量较高,发生食品安全事故的可能性较小。但公司产品仍在以下环节可能出现食品安全问题:一是原材料质量隐患,如果所采购的原材料出现严重的重金属或农药残留超标情况,食用菌在汲取原材料养分的同时可能同时汲取重金属和农药成份,从而导致重金属和农药超标而引发食品安全问题;二是在食品流通环节可能存在二次污染。因此,公司存在产品质量和食品安全风险。山西澳坤生物农业股份有限公司公开转让说明书 1-1-3 四、原材料供应及采购价格波动风险 公司生产的主要原材料为麦麸、玉米芯、玉米面、豆粕、棉粕等农副产品,上述原材料容易受到气候、环境、季节等变化影响,可能导致原材料供应不足、质量不稳定或价格发生波动,进而影响公司杏鲍菇、有机肥产品的产量、质量以及成本。倘若主要原材料供应量不足,价格出现大幅上涨,势必会对公司盈利水平产生负面的影响,从而对公司的生产经营带来一定程度的压力。五、土地租赁及房产权属风险 目前公司的生产及办公场所占用的土地系租赁所得,生产车间及办公楼虽然是公司自建,但因土地系租赁所得,因此无法办理房屋产权证书。公司与临汾市尧都区屯里镇东芦村、西芦村多位农户签订了《山西省临汾市尧都区农村土地承包经营权流转合同书》,向其租赁合计 亩土地。根据上述合同,公司主要用地租赁期限均在 20 年以上,租赁期满均在 2032 年以后。虽然公司上述租赁土地在临汾市尧都区国土资源局进行了备案,并签订了长期的租赁合同,但是仍存在上述流转土地中长期使用规划发生变化时,被征收、征用而导致合同提前解约,土地提前收回的风险,虽然上述流转合同明确约定“流转土地被依法征收、征用时,公司有权获得自种的青苗补偿费及自己投入建设的地面附着物补偿费”,但仍可能会给公司的生产经营带来影响。六、有机肥业务客户依赖及收款风险 公司有机肥业务于 2012 年开始开展,有机肥产品主要用于下游苹果、小麦、玉米等农作物种植施用,截至目前主要客户为澳坤联合社及崔国锋土地托管团队。针对该项新业务,一方面客户单一,存在依赖大客户的风险;另一方面,有机肥产品的最终用户为农户,根据合同约定,除销售完成后一段时间内支付一定比例的货款外,其余款项均在农作物收割销售完毕后进行偿还,农作物的生长气候、环境等因素的影响,销售受到市场供求关系的影响,若上述因素发生重大不利变化,则公司有机肥应收账款存在部分或全部无法收回的风险。山西澳坤生物农业股份有限公司公