文档介绍：襄阳三金模具科技股份有限公司公开转让说明书主办券商二零一四年十二月襄阳三金模具科技股份有限公司公开转让说明书-1- 声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司对公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,公司经营与收益的变化,由公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。襄阳三金模具科技股份有限公司公开转让说明书-2- 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: (一)实际控制人控制不当风险报告期内,公司实际控制人为林金江、林青宜夫妇,通过泉州三金间接控制公司股权,持股比例 82% ,且林金江担任公司的董事长,林青宜担任公司的董事,二人有能力能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生重要影响。若林金江、林青宜夫妇利用其控制权,对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制,可能存在损害公司及少数股东权益的情形。(二)税收优惠变化风险公司于 2012 年 11月20日取得国家高新技术企业资格,证件号为 GR201242000376 ,有效期 3年。根据国税函【 2009 】203 号文件,公司自 2012 年1月1日至 2014 年12月31日,按 15% 征收企业所得税。研发费用加计扣除:按照企业所得税法的相关规定,公司报告期内符合研发费用加计扣除标准的研发费用支出可以加计 50% 从应纳税所得额中扣除。根据襄阳高新技术产业开发区国家税务局 2014 年5月下发的(襄开)国税通【2014 】 098 号税务事项通知书,公司报告期内 2013 年享受了该税收优惠。如果公司未来未能通过高新技术企业认证,将对公司盈利产生不利影响。(三)应收账款风险公司 2012 年末、 2013 年末、 2014 年8月31 日,应收账款净值分别为 4,038, 4元、5,289, 4元、5,405, 1元,占总资产的比例分别为 % 、 % 、% ,应收账款规模较大。公司主要为客户提供定制化的模具设备, 公司发出货物并安装调试合格后确认收入。截至 2014 年8月31 日的应收账款余额中,账龄为一年以内的应收账款占比 % 。虽然公司应收账款账龄绝大部分在一年以内且无三年以上应收账款,但公司应收账款总额占比相对较高,若宏观经济环境、客户财务状况等发生变化,货款回收不及时,公司应收账款存在襄阳三金模具科技股份有限公司公开转让说明书-3- 发生坏账损失的风险,将对公司经营产生不利影响。(四)宏观经济波动风险公司所处行业为专用设备制造业的下属模具制造业,产品主要用于建筑业和汽车行业。国内外经济形势的客观变化会对行业所处产业链的经营状况产生一定影响。如果未来世界经济危机延续、中国经济增长速度放缓或行业转型升级乏力, 造成建筑行业、汽车行业的景气度下滑,则将对公司的经营状况产生不利影响。襄阳三金模具科技股份有限公司公开转让说明书-4- 目录声明....................................................................................................................... -1- 重大事项提示........................................................................................................... -2- 释义....................................................................................................................... -6- 第一节基本情况................................................................................................... -10- 一、公司基本情况.......................................................................................... -10-