文档介绍：公开转让说明书无锡捷阳节能科技股份有限公司 1 无锡捷阳节能科技股份有限公司公开转让说明书( 申报稿) 主办券商(深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场(二期)北座) 公开转让说明书无锡捷阳节能科技股份有限公司 2 挂牌公司声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”) 对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。公开转让说明书无锡捷阳节能科技股份有限公司 3 重大事项提示本公司特别提醒投资者对以下重大事项或风险予以充分关注: (一)公司治理的风险有限公司阶段,公司较为简单,管理层规范治理意识相对薄弱,公司治理机制不够健全,曾存在治理不规范的情形:如未召开定期股东会会议、董事会未定期向股东会报告工作;监事未切实发挥监督作用等。 2013 年 12 月 30 日,公司整体变更为股份公司后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。特别是公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后,对其规范治理提出了更高的要求,而公司管理层对相关制度的深入理解和全面执行将有个过程。因此,短期内公司治理机制的规范运行仍存在一定风险。(二)原材料价格波动的风险公司生产所需的原材料主要为涂装铝卷、异氰酸脂、玻璃纤维涂层毡、铝型材、组合聚醚多元醇、镀锌带钢等,原材料成本占生产总成本的比例达到 88 % 以上。因此, 铝及异氰酸酯价格变动是影响成本的主要因素。近两年一期,铝及异氰酸酯的价格整体呈下降趋势, 若未来原材料价格出现回调,将对公司生产经营成果及盈利能力产生重大影响。(三)产品价格下降的风险公司主要产品为聚氨酯复合板、卷帘窗及车库门。公司聚氨酯复合板产品近两年一期销售单价逐年下降,主要系随着市场竞争程度的不断增加,为扩大产品市场占有率公司采取了一定的降价策略。若未来产品市场竞争进一步加剧,公司产品价格有进一步下降的风险。( 四)应收账款规模较大及发生坏账的风险报告期内,公司应收账款的规模较大,截至 2014 年 6 月 30 日、 2013 年 12 月 31 日、 2012 年 12 月 31 日,应收账款账面价值分别为 23 , 287 , 元、 16,738, 元、 15,453, 元,占公司总资产的比重分别为 % 、 6 % 、 % 。应收账款规模由行业特点和业务模式决定,公司的主要客户资产规模较大,经营公开转让说明书无锡捷阳节能科技股份有限公司 4 稳定且商业信誉良好。报告期内,公司应收账款周转率保持在较高水平, 2014 年 1 - 6 月、 2013 年度、 2012 年度应收账款周转率分别为 次/ 年(折算成全年) 、 次/ 年和 次/年。随着公司业务规模的扩大,应收账款也有一定的增长,虽然公司应收账款回收风险较小,并按照审慎的原则计提了坏账准备,但若该款项不能及时收回, 可能给公司带来呆坏账损失的风险。( 五)税收优惠政策和政府补助政策变化的风险税收优惠政策是影响公司经营的重要外部因素。目前公司享受的税收优惠政策有: ( 1 )企业所得税:公司于 201 1 年 8 月 2 日被认定为高新技术企业,有效期三年,根据相关规定,自 201 1 年 1 月 1 日起至 201 3 年 12 月 31 日止可减按 15% 的税率征收企业所得税。根据江苏省高新技术企业认定管理工作协调小组《关于公示江苏省 2014 年第一批复审通过高新技术企业名单的通知》(苏高企协( 2014 ) 12 号),公司已通过江苏省 201 4 年高新技术企业复审。目前尚未取得新的高新企业证书, 2014 年 1 - 6 月按 15% 的企业所得税税率。此外,报告期内公司还享受政府补助支持,政府补助主要包括科技成果产业化资金申报项目贷款贴息、无锡工业发展资金、省级进口设备贴息补贴、商务发展专项补贴、市政府国际合作项目补贴等。 2014 年 1 - 6 月、 2013 年度、 2012 年度政府补助金额分别为 2,183, 元、 3,060,600