文档介绍：深圳市斯盛能源股份有限公司公开转让说明书(反馈稿) 主办券商二〇一五年二月声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对公司股票公开转让所作的任何决定或意见, 均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,公司经营与收益的变化,由公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。深圳市斯盛能源股份有限公司公开转让说明书 1-1-3 重大事项提示公司特别提醒投资者注意公司以下事项和风险: 一、 客户集中度较高的风险公司在报告期锂离子电池和锂离子电芯业务客户集中度相对较高。公司锂离子电池业务 2012 年、 2013 年及 2014 年 1-7 月前五名客户合计销售额占当期锂离子电池销售总额的 % 、 % 及 % ;锂离子电芯业务 2012 年、 2013 年及 2014 年 1-7 月前五名客户合计销售额占当期锂离子电芯销售总额的 % 、 % 及 % 。上述两项业务客户集中度较高的主要原因是公司目前生产规模不大, 集中力量于几个大客户有利于公司收入的快速成长, 同时也有利于降低公司的销售成本。但公司依然对大客户存在一定的依赖,存在一定的客户集中度较高的风险。二、 核心技术人员流失的风险报告期内,公司核心技术人员未发生重大变动,核心技术团队较为稳定。但随着行业的快速发展和竞争的加剧,行业对技术人才,尤其是核心技术人才的需求将增加,人力资源的竞争将加剧。如果公司在人才引进和培养方面落后于行业内其他公司,公司将面临核心技术人员不足甚至流失的风险。三、 技术发展导致产品不能适应市场需求的风险本行业属于新能源行业,其特点是技术进步快,产品更新快。行业内主要公司和研究机构都在积极申请专利。公司目前已经拥有专利技术七项,正在申请三项专利。公司在生产经营过程中,如果不能持续地进行研发投入,进一步提升产品技术性能并取得技术创新,提升公司产品的市场竞争力,将存在技术发展导致产品不能适应市场需求的风险。四、 市场竞争进一步加剧的风险随着国家政策逐步加大对新能源产业的扶持力度以及数码产品市场的繁荣, 国内越来越多的企业加大了对锂电业务的投入力度, 行业产能过剩导致竞争态势进一步加剧。锂离子电池行业中低端产品进入门槛不高,市场集中度低,市场上存在众多的竞争者,竞争较为激烈。公司将面临市场竞争进一步加剧的风险。深圳市斯盛能源股份有限公司公开转让说明书 1-1-4 五、 税收优惠政策变化的风险公司系经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定的高新技术企业,享受 15% 税率的所得税优惠政策,上述税收政策对公司的发展起到了较大的推动和促进作用。但若国家有关政策发生变动, 公司未来适用的税收优惠政策存在着不确定性, 一旦上述税收优惠政策发生不利变动将会对公司的税后利润产生影响, 因此公司存在因税收政策变化而影响公司利润的风险。六、 偿债风险公司在报告期末的 2014 年 7 月 31 日母公司的资产负债率达到 % ,相对较高。且公司的主要负债构成为应付账款和应付票据等流动负债,且对个别供应商的负债金额较大。公司若不能稳定地、持续地获得银行和供应商的信用支持,将具有一定的短期偿债风险。七、 应收账款余额较大的风险公司 2012 年 12 月 31 日、 2013 年 12 月 31 日及 2014 年 7 月 31 日的应收账款账面价值分别为 17,479, 元、 34,924, 元和 35,424, 元,占总资产的比例分别为 % 、 % 和 % 。公司应收账款的主要债务人是信誉较好的长期合作伙伴,发生坏账的可能性较小。随着公司业务持续发展,应收账款账面价值可能会随之增加,对应客户数量也可能会随之增多。如果原有客户的信誉度下降或新增客户的资信水平较低,将使公司面临不能及时或无法收回应收账款的情况,这将对公司的现金流、盈利能力及资产结构合理性产生不利的影响。八、 实际控制人不当控制的风险公司的实际控制人为于湘勇,持有公司 70% 的股份,并担任公司董事长、总经理,对公司经营决策可施予重大影响。若于湘勇利用相关管理权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,可能损害公司或其他股东利益。深圳市斯盛能源股份有限公司公开转让说明书 1-1-5 九、 社会保险及住房公积金事项的提示报告期内,截至 2014