文档介绍：厦门高士达科技股份有限公司 Xiamen GSD Technology Co., Ltd. 公开转让说明书推荐主办券商福建省福州市湖东路268号二零一五年三月厦门高士达科技股份有限公司公开转让说明书厦门高士达科技股份有限公司 1 声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或者投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。厦门高士达科技股份有限公司公开转让说明书厦门高士达科技股份有限公司 2 重大事项提示公司特别提醒投资者注意下列风险及重大事项: (一)新产品推广风险公司在原有业务的基础上,利用自身的技术优势、管理经验和资源优势,通过持续的技术创新和产品研发及业务流程管理项目实施经验,基于对中国企业管理的深刻理解,自主开发了基于微软Sharepoint门户的业务流程管理软件一站式平台G2,并积极推广该产品在细分行业业务流程管理、移动互联网平台、以及云平台上的运用。该业务处于互联网应用软件领域,有着尚未饱和的市场开发空间和广阔的发展前景,但仍不排除因公司策略不当或其他因素造成的新产品推广风险。(二)税收优惠政策变化的风险 1、企业所得税优惠政策变化的风险公司于2012年3月取得福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的编号为GF201235100004高新技术企业证书, 有效期3年。据根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》(国税函【2009】203 号)相关规定,公司2012-2014年度企业所得税税率按15%的优惠税率征收征收。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或相应的税收优惠政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠,将对公司经营业绩产生一定影响。 2、增值税优惠政策变化的风险根据国务院2011年1月28日下发的《国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知》(国发【2011】4号),继续实施软件增值税优惠政策。软件增值税即征即退政策在2010年到期后将继续执行。2014年1-8 月,公司销售自行开发的软件产品取得增值税即征即退税款167,。如果未来相关政策不再继续执行,公司无法再享受有关税收优惠,将对公司经营业绩产生一定影响。(三)行业政策变化风险信息技术行业是我国的战略新兴产业,也属于国家强制性监管的行业。国家厦门高士达科技股份有限公司公开转让说明书厦门高士达科技股份有限公司 3 从资金支持、人才引进、税收优惠等方面都制定了一系列优惠政策,这些政策对行业发展的推动作用较明显。若上述政策发生了不利变化,或者监管部门有可能采取更为严格的监管措施、制定更加完善的行业标准以及对行业内企业提出更高的资质要求,都可能对公司的业务产生一定不利影响。(四)公司治理的风险有限公司阶段,公司对涉及采购、销售及日常管理等环节制定了较为齐备的内部控制制度,执行情况较好,但未制定“三会”议事规则、关联交易管理制度等规章制度,内控体系不够健全。股份公司成立后,公司建立健全了法人治理结构,并根据实际情况,重新制定了适应公司发展需要的《公司章程》、“三会议事规则及在关联交易、对外投资、对外担保等方面的内控制度。但股份公司成立时间较短,上述各项管理制度的执行未经过一个完整经营周期的实践检验,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后,新的制度对公司治理提出了更高的要求,公司治理和内部控制体系需要在发展过程中不断完善。厦门高士达科技股份有限公司公开转让说明书厦门高士达科技股份有限公司 4 目录声明................................................................................................................................1 重大事项提示...............................................................................................................2 释义....................................................