文档介绍：福建众益太阳能科技股份公司 Fujian Joy So lar Technology Corporation ( 泉州市鲤城区后坑工业区500 号) 公开转让说明书 (申报稿) 推荐主办券商 住所:深圳市红岭中路1012 号国信证券大厦16-26 层 二○一五年四月福建众益太阳能科技股份公司公开转让说明书 1 公司声明 本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。 全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。 根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。 福建众益太阳能科技股份公司公开转让说明书 2 重大事项提示(一)自建厂房可能被认定为违章建筑风险 公司在租赁的地块上自建部分房屋产权的手续并不完备, 缺少开工建设到竣工验收的相关文件,也没有合法确权手续,故可能被认定为违章建筑。该自建部分厂房确有被认定为违章建筑而存在罚款、限期拆除等法律风险,从而也有可能对公司的经营产生一定影响。 (二)销售区域集中的风险 公司销售收入的来源主要集中于欧洲。报告期内,%、%%。公司主营业务集中在欧洲,主要是由于公司初期的市场拓展以欧洲为主,在该地区积累了丰富的市场基础,并同该地区的多家大型连锁零售商建立了良好的合作关系,具有较好的渠道优势。销售区域的集中在一定程度上会影响公司市场占有率和销售收入的进一步提升, 然而公司已正在开拓北美洲、大洋洲、亚洲及其他地区的市场,并取得了较好的成效,将会一定程度上缓解销售区域集中的风险。但是,由于目前公司主营业务仍存在集中于核心市场区域,若未来欧洲市场竞争加剧,而公司未能提高其他区域市场的份额,将会对本公司未来持续快速增长造成一定的影响。 (三)汇率波动风险 公司产品主要外销,以美元结算。报告期内,%、%和 %。自200 5 年7 月国家调整人民币汇率形成机制后,201 0 年 6 月国家根据国内外经济金融形势和我国国际收支状况,决定进一步推进人民币汇率形成机制改革,增强人民币汇率弹性。此后,人民币在较长时间内持续升值。进入2014 年后,人民币在经历短暂、微弱的贬值后又迅速恢复升值趋势。人民币升值对公司产生的不利影响主要体现在: (1)相同美元标价的商品在发生人民币升值时,人民币计价的出口销售收入相对降低; (2)销售以美元计价结算,发生人民币升值时,到期可收回人民币金额降低,发生汇兑损失; (3)发生人民币升值时,若保持人民币计价金额不变,则外币标价上升, 将降低公司产品国际竞争力。外汇汇率变动具有一定的不确定性,人民币汇率的波动会给公司的经营业绩带来一定的影响。报告期内,公司汇兑损失分别为 98,、 753,-264,, %、福建众益太阳能科技股份公司公开转让说明书 3 %和-%。 (四)出口退税政策变化风险公司产品销售以出口为主,享受增值税出口退税优惠政策。报告期内,公司执行13%的增值税出口退税率。 增值税属于价外税,增值税免抵退税额并不直接影响企业损益,但其中不予抵扣部分会作为增值税进项税额转出而增加企业的营业成本。报告期内,公司出口退税总额分别为2,208, 元、2,413, 元和3,053, 元,%、%和 %;公司因进项税额转出而计入营业成本的不予抵扣部分金额分别为 1,926, 元、2,123, 元和 2,183, 元,%、%和 %。 从产业政策上看,光伏照明行业属于国家大力支持的节能环保型行业,政策扶持力度较强。随着公司业务规模的扩大,盈利能力的增强及国内市场的开拓, 出口退税政策变动对公司经营业绩的影响也越来越小, 但未来光伏照明产品增值税出口退税政策的变化,仍将对公司的经营业绩产生一定的影响。 (五)城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加被追缴的风险 根据《中华人民共和国城市维护税暂行条例》(国发[1985]19 号) 、《征收教育