文档介绍：中绿环保科技股份有限公司公开转让说明书主办券商二零一五年五月声明本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述和重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。全国股份转让系统公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定,本公司经营与收益的变化,由本公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行负责。中绿环保科技股份有限公司公开转让说明书 I 重大事项提示特别提醒投资者注意下列风险: 本节扼要披露特别提醒投资者注意的风险因素。投资者应认真阅读公开转让说明书“第四节公司财务”之“十三、可能影响公司持续经营的风险因素”的全部内容,充分了解本公司所披露的风险因素。一、公司实际控制人不当控制的风险公司实际控制人为白名臣、白惠峰、白慧宾和白婷,拥有公司绝对的控制权。并且,从公司设立以来,白惠峰任董事长,白慧宾任公司总经理。虽然公司已经依据《公司法》等法律法规以及《公司章程》的规定,建立了股东大会、董事会、监事会,制定了《独立董事工作制度》、《关联交易决策制度》、《对外担保管理制度》、《对外投资管理制度》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制度》等内部控制制度,规定了关联股东、关联董事回避表决等制度,公司治理机制及内部控制制度目前较为健全,但仍存在公司实际控制人利用其控制地位对公司生产经营决策、人事安排、财务管理等进行不适当影响,损害公司及中小股东的合法权益的风险。二、公司扩张导致的管理风险目前,公司在全国拥有5个分公司和15个办事处。随着公司的业务迅速扩张,分公司和办事处数量将会快速增加、销售区域将会继续扩大。虽然,公司已经对各分公司和办事处实行了较为严格的管理,且在实际执行中效果较好。但是, 公司现有管理人员仅为20人,面对将迅速增加的管理幅度,很可能存在部分管理失效,造成管理漏洞,最终可能导致内部控制制度失效的风险。三、宏观政策变化导致的经营风险当前国内环境监测仪器行业的发展动力主要是国家对于环保问题的重视以及一系列产业政策的驱动。如果国家的监管措施变化,或政府执行力度下降,可能影响企业采购意愿,或企业承担成本增加,继而对公司环境在线监测系统及运维服务的项目回款及价格产生不利影响。同时,各个地方政府有可能在不同年度, 中绿环保科技股份有限公司公开转让说明书 II 对环境监测管理的侧重点有所差异,也将对公司相关业务收入带来波动。此外, 大气和水质环境监测系统、政府环保信息管理系统等多由政府组织采购,相关政府采购预算金额的波动将直接影响上述业务的发展。四、市场竞争加剧导致的产品价格下降风险随着国家对环境保护和节能减排要求的日益严格,环境监测仪器行业发展迅速,市场前景良好。国内外相关企业纷纷抓住这一市场机遇进入环境监测设备制造、系统集成和运维服务行业,造成市场竞争日趋激烈;另一方面,由于产品毛利率水平较高,可能吸引新的企业进入,在初期往往采取各种竞争手段扩大市场份额,市场竞争的加剧可能导致公司产品价格下降的风险。五、市场竞争能力下降的风险随着国家对环保节能要求的日益提高以及环境监测系统技术的迅速发展,市场对产品的需求日益提高,环境监测企业需不断开发新产品,以应对持续变化的市场趋势和客户需求,保持公司和产品的市场竞争力。公司若不能正确判断行业技术发展趋势和用户需求变化,在产品技术进步、市场推广和质量控制等方面不能适应市场需求,将导致公司的市场竞争能力下降。六、税收优惠变化风险公司于2013年8月12日取得了高新技术企业证书,根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税实施条例》、《高新技术企业认定管理办法》等相关规定,2013 年1月1日至2015 年12月31日公司所得税减按 15%税率征收。但高新技术企业资质满3年后需要重新认证,如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业,公司将不能再享受相关企业所得税的税收优惠政策。另外,根据财政部、国家税务总局印发的《关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100 号),公司在销售自行开发生产的软件产品时,按17%税率征收增值税后,对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策,且本公司于 2013年11月29日获得关于该事项的《税务认定审批确认表》。若上述相关税收政策发生变化,公司将不再享受相关税收优惠。中绿环保科技股份有限公司公开转让说明书 III 七、应收账款周转率偏低及账龄偏长导致的偿债风险 2013年末和2014年末,公司应收账款账面价值分别为58,534, 59,235,809