文档介绍：杭州目乐医疗科技股份有限公司公开转让说明书杭州目乐医疗科技股份有限公司 HangZhou MuLe Medical Science&Technology Co.,Ltd . 公开转让说明书主办券商西南证券股份有限公司二零一五年三月杭州目乐医疗科技股份有限公司公开转让说明书声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺本公开转让说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏, 并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。本公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构的负责人保证公开转让说明书财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司对本公司股票公开转让所作的任何决定或意见, 均不表明其对本公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定, 本公司经营与收益的变化, 由本公司自行负责, 由此变化引致的投资风险, 由投资者自行承担。杭州目乐医疗科技股份有限公司公开转让说明书重大事项提示( 一)所得税优惠政策变化风险根据《中华人民共和国企业所得税法》及国家税务总局下发的“国税函[2009]203 号”《关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》的规定, 公司按照高新技术企业税收优惠政策减按 15% 的税率缴纳企业所得税; 本公司于 2014 年 4 月 30 日取得了杭州市地方税务局西湖税务分局下发的税费优惠备案登记确认通知书, 自 2013 年 1 月 1 日起享受软件生产企业二免三减半的优惠政策。本公司初始获利年度为 2013 年, 报告期 2013 年度, 2014 年度免征企业所得税。公司可能存在因国家政策、税收法规调整而不再享受软件生产企业二免三减半的税收优惠, 或因不符合高新技术企业认定条件而被取消优惠税率的风险。( 二) 公司治理风险股份公司设立前, 公司的法人治理结构及内部控制制度不甚完善, 股份公司设立后, 逐步建立健全了法人治理结构, 制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系, 但是各项内控制度的执行还需要进一步加强, 并且随着公司的快速发展, 经营规模不断扩大, 业务范围不断扩展, 人员不断增加, 对公司治理将会提出更高更严的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展需要, 而影响公司持续、稳定、健康发展的可能性与风险。为此, 公司正逐步完善各种规章制度以及内部控制体系, 不断完善公司法人治理结构及吸收先进管理理念, 以此提高企业经营管理水平。( 三)核心技术人员流失的风险公司属于高新技术企业,产品和技术的研发需要大量的高素质专业技术人才。随着我国科技体制的改革和市场经济机制的建立与完善, 人才竞争日益加剧, 人才吸引和积累越来越难, 若因人力资源管理不善而造***才不足、流失或者不能及时吸纳到合适的人才, 将影响公司的持续创新能力并对公司的经营发展带来重大影响。为此, 公司建立了校园招聘、猎头招聘、校企合作等多项人才招聘渠道, 并努力为员工事业的发展提供良好的平台和机会, 通过加强企业文化建设, 杭州目乐医疗科技股份有限公司公开转让说明书完善用人机制等措施增强企业凝聚力, 留住每一位优秀的员工。( 四)应收账款占比过高的经营性风险公司 2013 年 12 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 1,028, 元、 3,894, 元, 分别占当期总资产的 % 、 % 。公司目前正处于发展中阶段, 主要资产为流动资产, 随着公司销售规模的逐年扩大, 公司应收账款占总资产的比重达到 % , 因此存在应收账款占用公司现金流的问题。虽然公司在报告期内应收账款回款状况良好,一年内应收账款占比为 % , 公司应加强销售回款管理, 制定风险应对措施, 以防范因下游客户不景气对公司现金流产生的不良影响的风险。( 五)融资困难导致的业务拓展风险公司目前融资渠道较为有限, 为支持公司发展, 公司主要通过向银行申请借款, 以缓解公司的资金压力。但是, 由于企业规模限制, 目前无可用于抵押的房产等固定资产, 导致银行借款途径限制较多, 在一定程度上无法满足公司的经营发展的需要。公司已通过加强内部现金流管理, 在一定程度上改善了公司现金流状况, 部分缓解了公司生产经营发展面临的资金压力, 但是在公司快速发展过程中, 仍存在融资困难的风险, 公司的生产经营和业务拓展均可能因此而受到限制( 六)实际控制人控制不当的风险公司的实际控制人为程得集, 直接持有本公司 4,500, 股股份, 占公司总股本的 % 。此外,程得集担任公司董事长、总经理,长期负责公司的运营与管理, 可对公司施加重大影响。虽然公司目前已经按照《公司法》、