文档介绍：杭州数亮科技股份有限公司公开转让说明书杭州数亮科技股份有限公司公开转让说明书( 申报稿) 推荐主办券商: 注册地址: 苏州工业园区星阳街 5 号杭州数亮科技股份有限公司公开转让说明书 1 声明公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证公开转让说明书中财务会计资料真实、完整。中国证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司(以下简称“全国股份转让系统公司”)对公司股票公开转让所作的任何决定或意见,均不表明其对公司股票的价值或投资者的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。根据《证券法》的规定, 公司经营与收益的变化,由公司自行负责,由此变化引致的投资风险,由投资者自行承担。杭州数亮科技股份有限公司公开转让说明书 2 重大事项提示公司特别提醒投资者关注以下重大事项: 一、政策风险软件行业是国家鼓励发展的行业,主管部门及行业协会的有关政策、发展规划等对行业需求变化有着重要的影响,虽然目前政策文件对行业发展有较好的推动作用,但如果国家产业政策发生重大变化,将会影响行业发展,对公司的经营也会产生不利影响。二、技术风险软件行业由于技术更新快、产品生命周期短、升级频繁等特点,对企业的技术储备、研发水平和差异化要求较高,需要公司持续加大研发投入、增强研发实力及提高新产品快速响应能力和交付能力,及时满足客户各种需求。公司从事的指数类软件产品的开发,相应技术更新升级比一般软件产品要慢,但一旦出现其他创新技术或手段,可以更为快捷有效地达到目的,则同样将对公司经营产生不利影响。三、市场风险公司所从事的指数软件产品领域,由于在国内发展时间较短,市场规模相对有限,加之技术门槛较高,因此目前该细分领域竞争者较少,公司可以保持较高的毛利率水平。但是,随着国内专业市场及行业龙头企业对指数编制重视程度提高,指数软件产品市场规模扩大,则将吸引一些大型软件厂商进入该领域,从而加剧市场竞争,将对公司保持现有毛利率水平产生负面影响。四、客户集中度较高的风险报告期内,公司前五名客户的销售额占当期营业收入的比重较大。 201 3 年、 201 4 年、 201 5 年 1月前五名客户的营业收入占营业收入总额的比例分别为 100 . 00 % 、 70 . 32 % 和 78 . 54 % 。公司业务主要集中于少数几名客户,且由于指数信息系统的特点,主要是一次性销售,后续服务产生的收入有限,因此如公司后期杭州数亮科技股份有限公司公开转让说明书 3 新客户开发不力、老客户不能持续贡献收入,则将会造成公司收入的大幅波动。五、毛利率波动的风险报告期内,公司保持较高的毛利率且呈逐年增长的趋势, 2015 年 1 月、 2014 年度和 2013 年度销售毛利率分别为 97. 35 % 、 % 和 % 。未来,随着公司业务规模进一步扩大、行业成熟度加大以及市场竞争加剧,存在毛利率出现下降的可能,从而影响公司的盈利水平。六、税收优惠政策变化的风险报告期内,根据财政部、国家税务总局《关于贯彻落实<中共中央国务院关于加强技术创新,发展高科技,实现产业化的决定>有关税收问题的通知》(财税字[1999]273 号),公司技术开发收入享受免征增值税的税收优惠。报告期内,根据财政部、国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税[2012]27 号), 公司于 2014 年 11 月取得软件企业认定证书,自 2014 年期享受企业所得税率减半征收的税收优惠。未来,若相关的税收优惠政策到期或改变,将对公司的经营业绩产生较大影响。七、资产及营收规模较小、抗风险能力有限的风险作为指数信息系统的开发公司,公司具有重技术、轻资产的行业属性;同时, 指数信息系统开发,作为一种新兴的商业模式,在国内方兴未艾;上述因素决定了公司资产总额和营收规模仍然较小。截止 2015 年 1 月 31 日、 2014 年 12 月 31 日和 2013 年 12 月 31 日,公司的资产总额分别为 13,365, 元、 13,341, 元和 1,073, 元; 2015 年 1 月、 2014 年度和 2013 年度,公司实现的营业收入分别为 1,063, 元、 5,104, 元和 667, 元。报告期内, 公司资产总额和营业收入整体呈快速增长的趋势;同时,公司计划通过加强产品研发和市场推广,努力提高业务规模及公司整体盈利能力。但,公司仍存在资产总额和营收规模较小的经营风险,抵御市场波动的能力相对有限。八、应收账款占比较高的风险