文档介绍：执行部门裁决主管财务出纳财务流程基本模型工作计划或申请单 1、预算申请核准存档借款单 2、借款核准核对报帐签审单 3、请款核准与预算或制度规定核对发票及执行结果+转帐传票 4、付款支付支付计划及支付方式主管核准+ 核对 OK 可能存在也可能不存在各部门财务部集团财经部各部门填写资金收支预估包括销货收入、工程款、原材料款、咨询费、工资、维修费等月资金需求计划签审流程资金流量计划表 1 3 财务部将前期发生下月到期的应付帐款加入完成下月资金流量表资金流量计划表 1 3 科长签审部长签审副总签审财经管理部填写提供的资金总额并由部长终审资金流量计划表 1存档各部门总经理财务部部门或个人填写借款申请采购以外的借款签审流程终审借款申请单和附件 1 3科长签审部长签审副总签审借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3借款申请单和附件 1 3核算会计核对单据 2000 元以上 1万元以上各部门总经理财务部部门或个人填写借款申请合同借款签审流程终审借款申请单和附件 1 3科长签审部长签审分管副总签审借款申请单和附件 1 3 借款申请单和附件 1 3借款申请单和附件 1 3核算会计核对单据 1万元以上工程决算签审程序施工单位财务部预决算科工程部总经理审核编制预决算项目负责人签审签字预决算科科长签审决算书决算书决算书施工单位决算书施工单位自检资料施工单位决算书施工单位自检资料工程施工过程资料决算书施工单位决算书施工单位自检资料决算书施工单位决算书施工单位自检资料终审部长签审副总签审 2万元以上决算书施工单位决算书施工单位自检资料副总签审使用单位等验收资料工程结算报销签审流程工程部财务部决算资料决算科核对相关资料和工程状况工程部依据决算等资料填写报帐签审单报帐签审单部长签字结算科长签审财务部长签审副总签字报帐签审单及相关附件核算会计记帐发票 1销售结算作业流程客户销售部财务部营销办核对并开出发票发票发车小票发运单监装单合同调价表火车小票 51 3 发票 2 发车小票发运单监装单 3发票 1核算会计核对合同价格并确认单据核算会计开立转帐传票转帐传票核算科长终审核算会计计帐月底核对销量和应收帐款月底和仓库核对库存数量和帐各部门财务部申请核准文件发票或有效支付凭证对各项单据后结算并填写报帐签审单报帐签审单核算会计记帐一般报销请款签审程序部长签审核算科长终审科长签审分管副总核准核算会计核对单据和原请采购单申请核准文件发票或有效支付凭证 3000 元以上供应部财务部发运单过磅单运输发票入库单发票内勤办核对各项单据后结算并填写报帐签审单报帐签审单核算会计记入库帐帐采购结算请款签审程序 23部长签审核算科长终审科长签审副总签审发运单过磅单运输发票入库单发票 23报帐签审单核算会计核对单据和原请采购单