文档介绍：、现金资产的构成(一)库存现金:商业银行保存在金库中的现钞和硬币(二)托收中的现金:托收未达款,本行通过对方银行向外地付款单位或个人收取的票据(三)在中央银行的存款:存款准备金(四)存放同业存款:、现金资产管理的目的和原则(一)目的持有现金(保障清偿力)流动性需要现金(非盈利性资产)盈利性需要在确保银行流动性需要的前提下,尽可能地降低现金资产占总资产的比重,(二)原则1、适度存量控制原则:确保流动性与盈利性的统一2、适时流量调节原则(为满足适度存量进行的及时动态调整)3、安全性原则:防止意外,、存款准备金存款准备金是商业银行在中央银行的存款由两部分组成:一是法定准备金;二是超额准备金。存款准备金是商业银行现金资产的重要组成部分。法定准备金是按照法定比率向中央银行缴存的存款准备金。超额准备金是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。它与法定存款准备金有此消彼长的关系。、满足法定存款准备金要求1、滞后准备金计算法(时差准备金计算法) 滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。具体做法:根据银行两周前为开始日的7天为计算基期,根据7天的平均存款余额,按照法定存款准备金率计算本周该行在中央银行的法定存款准备金额。案例:某银行在8月2日(周四)至8日(周三)非交易性存款平均余额为50000万元,按照9%的存款准备金率,该行在8月16日(周四)到22日(周三)这一周中应保持的准备金余额为4500万元。(四五六日一二三)(四五六日一二三)(四五六日一二三)