文档介绍：3、支票应在实际支付时加盖银行预留印鉴,不得在无支付情况下事先在空白支票上加盖银行预留印鉴。原则上不得将已加盖银行预留印鉴的支票预留在财务科保管,如确因工作需要可预先填好收款人及限额后,经公司主管领导同意。4、支票收款人应与业务发票销售方相一致,如收款人因特殊情况需要公司予以配合支付给第三方者,必须有收款人的书面通知书并经公司董事长批准。5、非正常经营业务调出资金须经过公司董事会研究批准。6、用以支付各种款项的原始凭证,必须保存原件;复印件不得作为原始凭证。如遇特殊情况须经公司主管领导批准。二、施工工程用款审批施工工程用款,由公司主管领导批准支付。按下列流程办理:1、承包单位,承包人提出付款申请,并填写“工程支付审批表”;2、财务科审核后,报董事长或董事长授权总经理人审批;3、根据审批意见财务应及时办理对外付款。4、为进一步强化公司财务科对合作承包工程项目的财务管理,在与合作方进行意向投标前,在执行《安徽省新世纪建筑工程有限公司2017年度经营管理暂行规定》的基础上建立财务管理的相互制约机制。依据工程项目的规模由公司派出财务人员出任工程项目部主办会计,代行公司财务科对项目部的财务管理职责。并对合作双方负责。派出人员的工资支出渠道根据与合作方协商意见办理。三、日常行政管理费用支出审批公司日常行政管理费用报销,报销人应填写费用报销单交由财务科预核,总经理签字后报董事长批准,财务科方可报支。四、施工工程用款审批施工工程用款,由公司主管领导批准支付。按下列流程办理:1、承包单位,承包人提出付款申请,并填写“工程支付审批表”;22、财务科审核后,报董事长或董事长授权总经理审批;3、根据审批意见财务应及时办理对外付款。4、为进一步强化公司财务科对合作承包工程项目的财务管理,在与合作方进行意向投标前,在执行《安徽省新世纪建筑工程有限公司经营管理规定》的基础上建立财务管理的相互制约机制。依据工程项目的规模由公司派出财务人员出任工程项目部主办会计,代行公司财务科对项目部的财务管理职责。并对合作双方负责。派出人员的工资支出渠道根据与合作方协商意见办理。经公司董事长批准。五、工程成本管理1、公司所有工程,经济合同以及涉及工程成本的一切指标、承诺及其他经济合约均需由公司董事长签署或授权委托签署。2、公司预(决)算科主要负责工程造价的预测及审核。实时进行市场询价并建立市场价格询价登记簿,记录材料价格变动的历史资料;做好工程招投标资料的编制工伤;负责施工过程中涉及决算的原始资料收集整理及工程决算的审定工作。3、财务科主要负责工程成本的总体控制工作。参与有关工程经济合同的谈判工作,及时准确地了解公司各项工程成本的构成及用款计划;负责工程进度款的复核工作;参与工程造价的确定和最后决算的审定工作。负责做好项目成本核算、控制工作,及时正确地为成本预测、控制、分析提供资料;按合同预算;审核支付民工工资、工程、设备、材料款项;配合工程项目部等部门做好竣工工程决算工作。六、税务发票管理税务票据由财务科负责统一申领、核销,并由财务科指定专人负责登记保管。1、领购发票时,必须由发票管理员向税务机关办理发票领购;2、增值税专用发票和普通发票按规定存放到财务人员专用文件柜中;3、对于开具的增值税专用发票和普通发票存根及作废的,月末必需按规定装订成册,并按增值税专用发票和普通发票存放时限存放,确保完整