文档介绍：银行存款管理制度银行存款是单位存放在银行的资金,是单位货币资金的主要内容,为加强管理, 建立健全银行存款管理制度,按如下办法进行管理: 一、加强银行存款的管理。根据资金的不同性质、用途,分别在银行开设账户,严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理暂行条例,接受银行监督。二、银行账户只限本单位使用,不准搞出租出借,套用或转让。三、严格支票管理,不得签发空头支票。空白支票必须严格领用注销手续。四、应按月与开户银行对账,保证账账、账款相符。平时开出支票,应尽量避免跨月支取,年终开出支票,须当年支款,不得跨年度。五、出纳、会计应按月编制银行存款余额调解表, 逐月与银行核对余额, 防止错账、乱账。发票管理制度一、公司所有员工都要严格遵守税法的各项规定; 二、指定专人妥善保管,保证发票存放点安全、可靠,对已经开具的发票存根和发票登记簿,应按税务规定保存 5 年; 三、公司任何人不得以任何形式向他人转借、转让、***,不得拆本使用发票,不得自行扩大专业发票使用范围; 四、对涂改发票、虚开发票、损(撕)毁发票,丢失或擅自销毁发票存根联以及发票登记簿, 后果自负; 五、定期和不定期检查发票的使用情况和登记现金管理制度一、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度,公司有关财务制度办理现金、银行收支业务。二、公司业务收入现金、银行支票要即时存入银行所开设的帐户,不得座支现金。三、公司经营业务支出,原则上凡金额在 2000 元以上的,一律使用银行支票,有特殊情况经财务审核后,可支付现金。四、库存现金不得超过三天的日常报销限额,超过限额的部分要及时存入银行。五、库存现金要做到日清月结, 帐实相符, 不得以“白条”抵充库存现金, 更不得挪用现金。六、签发银行转帐支票要建立支票领用登记手续,及时清理注销。七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务,不得签发空头支票。八、现金、银行日记帐每月与总帐、银行对帐单核对,并编制银行存款余额调节表。。