文档介绍：深圳市 xx 有限公司财务制度( 2015 ) 编制部门: 财务部编制人: 审核: 批准: 修订日期: 2015 年 10月目录: 第1章部门职能................................................................................................................... 2 第2章岗位职责与权限....................................................................................................... 3 第3章会计的基础工作规范............................................................................................... 4 第4章存货的管理............................................................................................................... 6 第5章货币资金以及应收应付管理................................................................................... 8 第6章固定资产管理制度................................................................................................. 12 第7章费用报销管理制度................................................................................................. 15 第8章借支管理制度......................................................................................................... 17 第9章盘点监督管理制度................................................................................................. 19 第 10 章票据及印章的管理............................................................................................... 20 第 11 章会计档案管理....................................................................................................... 22 第 12 章财务会计报告及分析........................................................................................... 26 第 13 章风险管理制度....................................................................................................... 28 第一章:部门职能一、财务部是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门、其管理职能是根据企业发展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行管理;其核算职能是对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;其预警提示职能是对于董事长、总经理反馈公司资金的营运预警和提示。第二章:岗位的职责与权限会计职责: 为了提高企业的经济效益,发挥财务监督和服务职能,为决策层提供决策依据,在公司发展战略和相关财务制度指导下,构建公司财务管理平台并维护其运营(1) :物料会计: 1,单据整理与审核,确保凭证的完整以及与系统保持一致。 2,展厅硬金部或黄金部商品购销明细账的登记以及核对 3,库存明细表(黄金、铂金、钯金、银)手账登账以及与系统库存的核对 4,现金日记账的登记与出纳对账。 5,期货与往来账的更新和登记 6,每天日报表登记。 7,月末现金银行存款以及物料库存盘点和监督;及时出具库存盘点明细表、向领导汇报; 8,月末出具物料部门财务报表 9,会计原始凭证、帐册、报表等会计档案的整理、归档工作(