文档介绍：银行承兑汇票知识一、银行承兑汇票贴现贴现是指承兑汇票持票人将未到期银行承兑汇票, 经过背书后转让给往来银行或财务公司, 提前获得现金的票据行为。贴现计算的方式为: (1) 到期值。票据有附息票据和不附息票据之分, 附息票据的到期值= 面值× (1 利率× 时期)。不附息票据的到期值就是面值。(2) 贴现期。就是票据的天数扣除已持有天数后的剩余天数。以国内银行承兑汇票贴现利息为例, 其贴现公式为: 融资后银行承兑汇票贴现净额= 银行承兑汇票票面金额- 银行承兑汇票票面金额* 贴现年利率* 实际贴现天数*/36 0天注: 实际贴现天数= 到期天数 3 天在途时间(如是外地票) 2 天(如到期日是周六) 1 天(如到期日是周日); 贴现公式中: 贴现率由贴现银行确定; 贴现日采用“计头不计尾”方法确定, 是指自贴现日起至汇票到期前一天的天数。实际计算中将所有天数全加起来,再减一天来计算; 周六周日加计数正常计算; 利率通常年利率用百分比来表示,月利率用千分比来表示,日利率用万分之几, ‰是指月利率,换算成年利率是 ‰乘以 12 计算则可以用天数/30 则为换算的月份,再乘月利率; 二、银行承兑汇票首次办理贴现所需资料( 申报授信额度所需资料) 1、申请企业、保证人(企业)营业执照有效复印件各一份 2、申请企业、保证人(企业)组织机构代码证证、验资报告、章程、贷款卡、开户许可证、法定代表人身份证复印件 3、申请企业近三个年度审计报告(或财务报表)及近期财务报表: 保证人上年度审计报告( 或财务报表) 及近期财务报表。(需原件、如有审计报告则不需要提供资产负债表,利润表) 备注:以上资料各复印一份,加盖公章三、银行承兑汇票挂失止付挂失方:银行承兑汇票丧失,失票人由遗失的一方挂失。失票人是已经背书的被背人,具备法定效力; 1 、银行承兑汇票丧失,失票人到承兑行挂失时,应当提交三联挂失止付通知书。填写挂失止付通知书, 记载票据丧失的时间、地点的原因, 票据种类、号码、金额、出票日期、付款人名称、收款人名称, 挂失止付人的姓名、营业场所或住所以及联系方法, 缺少一项,银行不予受理; 2 、承兑行接到银行承兑汇票挂失止付通知书,应从专夹中抽出第一联汇票卡片和承兑协议核对相符确未付款的,方可办理。在第一联挂失止付通知书上加盖业务公章作为受理回单, 第二、三联附在登记汇票挂失登记簿后, 与第一联汇票卡片一并保管, 凭此控制付款。 3 、银行承兑汇票失票人应当在通知挂失止付后 3 日内,依法向 RMFY 申请公示催告, 或者向 RMFY 提起诉讼。承兑行收到《挂失止付通知书》, 应当立即暂停支付。请注意挂失止付的时效: 挂失止付时效自受理挂失止付之日起 3 日期满, 挂失人未提供法院公示催告或提起诉讼证明,挂失止付失去效力。 4 、承兑行自收到《挂失止付通知书》之日起 12 日内没有收到 RMFY 的止付通知书的,自第 13 日起,《挂失止付通知书》失效。 5 、承兑行原则上不接受口头银行承兑汇票挂失处理,对