文档介绍：增值税抄、报税流程: 抄税是指开票单位将防伪税控中开具的增值税发票的信息读入企业开发票使用的 IC卡中,然后将 IC卡带到国税局去,读到他们的电脑系统中. 以便和取得发票的企业认证进项税金,记入国税局计算机系统的信息进行全国范围的发票比对,防止企业开具阴阳票、大头小尾票,并控制企业的销售收入。抄报税操作应该是报税、抄税、认证,是增值税防伪税控系统每个月必须做的工作,是金税工程所属的开票、认证两个系统的工作,按照具体的操作顺序: : 一、用户抄报税流程抄税写 IC卡-→打印各种报表-→报税 A、抄税起始日正常抄税处理; 进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入 IC卡,确认-→正常抄写 IC卡成功 B、重复抄上月旧税: 进入系统-→报税处理-→抄报税管理-→抄税处理-→系统弹出“确认对话框”-→插入 IC卡,确认-→抄上月旧税成功 C、金税卡状态查询进入系统-→报税处理-→金税卡管理-→金税卡状态查询-→系统弹出详细的信息 :将抄税后的 IC卡和打印的各种销项报表到税务局纳税服务大厅交给受理报税的税务工作人员,他们会根据报税系统的要求给你报税,也就是读取你 IC 卡上开票信息,然后与各种销项报表相核对,然后进行报税处理。 3. 认证:认证时携带当月要准备抵扣的增值税发票抵扣联, 到国税局发票认证窗口办理即可. 增值税专用发票开出 90 天内认证有效. 当月认证的必须在当月抵扣。一般纳税人进行网上报税详细流程介绍一般纳税人操作常识防伪税控系统的工作原理 :企业持 IC卡到税务机关购买发票读入发票:将 IC卡上的发票号码读入到开票系统填开发票:在开票系统中填开打印发票抄税报税:在开票系统中抄税后,持 IC卡及报表到税务机关报税 (发票代码、发票号码、开票日期、购方税号、销方税号、金额、税额)加密生成 84位密文;并在打印发票的同时将主要信息逐票存入金税卡黑匣子中 (明文与密文)扫入计算机,认证系统将密文解密后与发票上的明文比较,有一项不符即为假票。(大厅认证、网上认证) 专用发票须先认证相符后才能抵扣,普票不能抵扣,可自愿验证 、系统组成通用设备、专用设备、开票软件 : 1) 计算机:WIN98 第二版及以上版本, 最低配置要符合: 以上,硬盘 40G 以上,内存 128M 以上,光驱,两个以上 PCI 插槽,建议您最好使用防伪税控专用机 2)打印机:针式打印机(建议您最好使用平推式票据打印机) (包括金税卡、 IC卡读卡器和税控 IC卡) 3)金税卡:是防伪税控系统的核心部件 4)读卡器:用于读写 IC卡上的信息,连接在金税卡上。 5)IC 卡:是进入本系统的“钥匙”,进入系统前必须插入 IC 卡读卡器内,分为32K 、64K 或者更大容量。由于受到 IC卡的容量限制 32K 最多存放 630 张发票, 64K 为1350 张发票。注:专用设备必须经所属税务机关发行后才可安装。发行后金税卡和 IC 卡就是一一对应的关系 、系统操作流程初次使用流程:登录--初始化(开始、结束、设置) --发票管理--报税处理日常使用流程为:登录--发票管理--报税处理第四部分系统登录和初次使用一、系统启动、登录、退出: 1、打开计算机,插入 IC卡 2、双击“防伪开票”图标 3、单击“进入系统”--选择(管理员) --确认说明:初次使用入时,需做“初始化”、“操作员管理”等操作必须选“管理员”,平时无要求,但要注意以谁的名字进入,打印在发票上开票人的名字就是谁。 4、退出系统单击“退出”按钮--- “退出系统”二、系统初始化: A、初始化起 1 、功能:用于建立本系统使用的全套数据库,清除所有硬盘中的开票数据(不包括客户及商品信息),使系统处于“初始设置”状态。 2、方法: “系统设置”/“初始化起”--修改管理员姓名—“确认” B、初始化终 :使用系统转为“正常处理”状态 : “系统设置”/“初始化终”-“确定”注意: 1 )系统初次安装或重新完全安装时,必须使用本功能,而使用本软件进行了一定时间的业务处理之后,勿轻易使用本功能。 2 )执行了“初始化起”未做“初始化终”前, “发票管理”、“报税处理”业务模块无法激活三、本单位信息设置(参数设置) 1 )企业开票时“销方信息”取自此处,只有银行账号或选择(多个账号),必须事先正确填写 2)方法:单击“系统设置”—“参数设置” 3)注意: 只需修改地址、电话、银行账号, “企业名称”、“开票机信息”各项数据皆取自金税卡,无须输入,也无法修改。