文档介绍：序
随着我国进一步对外开放政策的深入实施和对外经济、贸易、科技、文
化往来的不断加强,国内开办外汇业务的银行和非银行金融机构及与外汇业
务有关的外贸企业、外商投资企业等外向型企业日渐增多,外汇业务的扩展
也日益显示出其重要性。可以说,目前不论是金融机构、企业,还是个人,
都或多或少、直接间接地与外汇及外汇业务有关。而全面地了解外汇业务的
基础知识和熟练地掌握有关外汇业务的基本操作技术,不但金融界和经贸界
及外汇管理部门的从业人员视为本职的必备技能,从事于其他行业的人士也
将其作为自己的一技之长。但由于外汇业务牵涉的范围甚广,而且在理论和
实务方面尚有许多复杂而又瞬息万变的问题需待研究,加上我国现行的对金
融机构和企业办理外汇业务的一些管理规定仍处于试行阶段,因此,要全面
熟练地了解和掌握各项外汇业务的操作技能,并在实务处理上能得心应手,
不但对业外人士来说有很大的困难,就连外汇指定银行、外贸企业及外汇管
理部门等单位的专业人员也有一定的难度。由国家外汇管理局广东分局彭洪
辉同志编写的《外汇业务操作技巧》,正是为满足金融机构、外贸企业、外
商投资企业及外汇管理部门和经贸管理部门等行业的从业人员或管理干部学
习外汇业务的基础知识和掌握有关外汇业务的操作程序和操作技巧的需要而
出版的。它对提高上述有关人员的业务处理水平和经营管理水平以及减少工
作上的失误等方面都有一定的帮助。
本书是介绍外汇业务及其操作技能的普及性读物,作者将目前我国外汇
指定银行、外贸企业、外商投资企业及其他有关部门所办理的主要的外汇业
务及其相关的事项,依据作者本人的工作感受和掌握的有关资料,参酌我国
外汇管理部门、经贸管理部门等机构对金融机构和企业办理外汇业务的管理
规定及其发展趋势,并针对金融机构和企业目前办理各项外汇业务的实际需
要而编写。全书内容浅显易懂,实用性和可读性都较强,适合金融机构、外
贸企业、外商投资企业、外汇管理部门和经贸管理部门等行业的从业人员和
管理干部阅读,同时也可作为大中专院校经济和金融专业的师生及其他读者
了解、熟悉外汇业务操作的参考和普及读物。
外汇业务从来就不是静止的,现在它比过去任何时候都显得更是变化多
端。公平而又激烈的业务竞争,要求经营外汇业务的金融机构要为其客户提
供更多适用的、甚至是创新的金融服务,并以此迎接未来更大的考验,确保
各项外汇业务经营的顺利与成功;同样,激烈的业务竞争也要求与外汇业务
有关的外贸企业、外商投资企业等外向型企业,在办理各项外汇业务时,也
必须严格按照操作程序进行实务操作,以提高办事效率,减少工作上的失误。
为此,希望从事外汇业务工作的新老同志都能从阅读和参考这本书中得到教
益,同时也希望这本书的出版能对研究和发展我国各项外汇业务起到抛砖引
玉的作用。
安素卿
年月于广州
外汇业务操作技巧
第一章绪论
第一节外汇业务概述
一、外汇业务的涵义
在掌握外汇业务的涵义之前,必须了解国际经济交易与国际资金移动的
基本原理以及国际经济交易、国际资金移动和外汇业务三者之间的关系。
(一)国际经济交易
随着世界经济的发展,国际间的经济往来和经济交易也随之产生和发
展。所谓国际经济交易()是指在不同的货
币制度下,各经济社会单位间的一切经济交易往来的总称。凡国际间私人、
单位(包括政府、企业及其他经济组织)间的经济交易均包括在内。
国际经济交易往来可以按交易内容分为几类,主要有:
商品交易
国际间的经济交易主要是商品的买卖交易。商品交易是国际经济交易的
中心。国际间商品买卖交易又叫做贸易交易(),也称为进出
口交易或输出入交易( )。
资本交易
资本的交易指国际间各种长短期货币资本的交易。主要有货币、实物及
技术资本的交易。从投资国的角度来说是对外投资或贷款(
),即资本的输出( );
从被投资国角度来说则是外资的引进(),也就是资本的
输入( )。
无形交易
无形交易也称非贸易交易(),是指上述的商品交易
和资本交易项目以外的各种交易的总称。主要有劳务( )的交易(如
运输、港务、金融、建筑、保险、通信等所提供的劳务在国际间的交易。通
常这些交易是随着商品交易而产生,并构成国际经济交易的重要项目之一)、
无形财产权()的交易(即对无形的利益,如专利权、
商标权或著作权等所给的独占权的交易)和单向的资金转移(如对外援助、
赠与、赔款)等。
(二)国际资金移动
国际经济交易必然引起国际资金移动,因为不需要收付其
交易往来买卖价款的经济交易、也就是不需要清算的经济交易是不存在
的。在国际间完成商品的买卖时,在输出与输入者之间,若有买