文档介绍：应用系统风险控制文档(ARCD)单位名称:吐哈油田业务流程名称:财务管理--财务报告当前子流程名称:期末截止和关账最后更新时间:2008-12-6编制部门:PC-THYT业务流程编码:::01编制人:边天红风险编号风险描述控制目标对应的RCD控制编号RCD中的手工控制活动应用系统控制编号关键应用控制编号系统相关控制措施控制实施部门/岗位应用系统控制实施证据应用系统控制所属模块控制类型(预防性/发现性)控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度)-01会计报表编制错误(如取数错误、公式错误、报表间数据勾稽关系有错误等),合并调整事项不完整、数据不准确(-01-。财务资产处/-01-“凭证过帐日期”,自动将凭证匹配到对应会计期间,确保两系统账期一致,凭证被分类到正确的会计期间。财务资产处/-01-,使用时需要临时授权。财务资产处/-01-,。财务资产处/,-01-,将损益类科目设置余额结平