文档介绍：应用系统风险控制文档(ARCD)单位名称:吐哈油田业务流程名称:存货管理--材料物资管理当前子流程名称:材料物资入库成本核算最后更新时间:2008-12-5编制部门:PC-THYT业务流程编码:::01编制人:周学林风险编号风险描述控制目标对应的RCD控制编号RCD中的手工控制活动应用系统控制编号关键应用控制编号系统相关控制措施控制实施部门/岗位应用系统控制实施证据应用系统控制所属模块控制类型(预防性/发现性)控制频率(随时/日/周/月度/季度/年度)-02暂估存货入库记录不准确、不完整。暂估存货入库记录准确、完整。-02-KA3采购部供应员依据合同、存货(物资)验收单在系统中录入存货(物资)估价入库单,保管员核对存货(物资)验收单,填写实收数量,确认无误后提交稽核员复核。发票到后,采购部供应员依据合同、存货(物资)验收单在系统中冲销存货(物资)估价入库单。采购部供应员、库房保管员、稽核员存货(物资)估价入库单系统内审核确认记录库存管理发现性随时暂估存货入库记录准确、完整。-02-KA4系统自动生成暂估明细表,作为财务记录暂估帐的依据。采购部供应员、库房保管员、稽核员存货(物资)入库单系统内审核确认记录库存管理预防性月度应用系统风险控制文档(ARCD)PC-THYT业务流程编码:::01编制人:周学林控制方式(输入控制/输出控制/处理控制/访问控制/职责分离)输入控制处理控制