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审计报告

上会师报字(2006)第 0218 号

上海思源电气股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的上海思源电气股份有限公司(以下简称“思源电气”)2005 年
12 月 31 日的资产负债表以及 2005 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些
会计报表的编制是“思源电气”管理当局的责任,我们的责任是在实施审计工作
的基础上对这些会计报表发表意见。

我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作,以合理确信会
计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金
额和披露的证据,评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大
会计估计,以及评价会计报表的整体反映。我们相信,我们的审计工作为发表意
见提供了合理的基础。

我们认为,上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制
度》的规定,在所有重大方面公允反映了“思源电气”2005 年 12 月 31 日的财务
状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司中国注册会计师熊丽萍

中国注册会计师池溦

中国上海二○○六年二月二十五日
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合并资产负债表
企会 01 表
编制单位:上海思源电气股份有限公司单位:元
行次项目附注 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日
1 流动资产:
2 货币资金五、1 250,597, 276,652,
3 短期投资
4 应收票据五、2 1,171, 1,050,
5 应收股利
6 应收利息
7 应收账款五、3 207,271, 176,219,
8 其他应收款五、4 16,524, 7,966,
9 预付账款五、5 36,071, 17,618,
10 应收补贴款
11 存货五、6 131,903, 84,764,
12 待摊费用
13 一年内到期的长期债券投资
14 其他流动资产
15 流动资产合计 643,540, 564,271,
16 长期投资:
17 长期股权投资五、7 775, 2,408,
18 长期债权投资
19
20 长期投资合计 775, 2,408,
21 固定资产:
22 固定资产原值五、8 143,694, 72,321,
23 减:累计折旧五、8 31,657, 23,600,
24 固定资产净值 112,037, 48,720,
25 减:固定资产减值准备
26 固定资产净额 112,037, 48,720,
27 固定资产清理
28 工程物资
29 在建工程五、9 58,102, 20,022,
30 固定资产合计 170,139, 68,743,
31 无形资产及其他资产
32 无形资产五、10 5,349, 5,547,
33 长期待摊费用五、11 2,
34 其他长期资产
35 无形资产及其他资产合计 5,350, 5,550,
36
37 递延税项:
38 递延税款借项
39
40 资产总计 819,805, 640,973,
法定代表人:董增平主管会计工作负责人:林凌会计机构负责人:董全

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合并资产负债表(续)
企会 01 表
编制单位:上海思源电气股份有限公司单位:元
行次项目附注 2005 年 12 月 31 2004 年 12 月 31
1 流动负债:
2 短期借款五、12 5,112, 8,946,
3 应付票据五、13 39,775, 16,794,
4 应付账款五、14 154,253, 126,689,
5 预收账款五、15 48,336, 34,330,
6 应付工资 16,232, 6,154,