文档介绍：广东美芝制冷设备有限公司全面预算管理解决方案
东软软件股份有限公司
2002年5月
目录
1 公司简介 1-8
公司背景 1-8
经营范围 1-8
注册资本 1-9
人员数量及知识结构 1-9
公司财务状况 1-10
主要合作伙伴 1-10
开发体系与质量保证体系 1-11
2 企业全面预算管理概述 2-12
全面预算管理的应用背景 2-12
全面预算管理的模型分析 2-13
信息化全面预算管理的特点和优势 2-14
信息化预算管理的应用特点 2-14
信息化全面预算管理的优势 2-14
企业预算管理信息化的现存问题 2-15
我们的对策 2-15
3 建设广东美芝全面预算管理系统的总体思路 3-17
系统建设的必要性 3-17
系统的建设目标 3-17
预算编制系统的建设目标 3-17
预算控制检查系统的建设目标 3-18
预算执行差异分析系统的建设目标 3-18
责任制考核系统的建设目标 3-18
系统设计原则 3-18
系统关注重点 3-20
预计系统建设难点及相应保障措施 3-22
4 全面预算管理系统的总体设计 4-24
全面预算的内容 4-24
全面预算的组织架构 4-25
全面预算的编制方法 4-27
全面预算的编制流程 4-28
5 业务功能设计 5-30
系统管理 5-30
用户管理 5-30
角色维护 5-30
权限管理 5-31
系统参数维护 5-31
预算编制和审核 5-31
年度经营目标计划 5-31
年度产销存PSI计划大纲 5-31
月度PSI计划 5-31
销售预算 5-31
销售量预算 5-32
销售价格预算 5-32
销售收入预算 5-32
销售收入回款预算 5-32
生产经营预算 5-32
生产预算 5-32
物料清单BOM预算 5-33
材料需求预算 5-33
材料库存预算 5-33
主资材采购预算 5-33
辅料采购预算 5-33
直接人工预算 5-33
费用预算 5-34
各部门日常费用预算 5-34
制造费用预算汇总 5-34
销售费用预算汇总 5-34
管理费用预算汇总 5-35
财务费用预算 5-35
专项预算 5-35
固定资产预算 5-35
技改项目预算 5-35
大修理项目预算 5-35
投融资预算 5-35
投资预算 5-36
融资预算 5-36
财务预算 5-36
现金流量预算 5-36
利润预算(损益预算) 5-36
资产负债预算 5-36
财务状况变动预算 5-36
预算检查和控制 5-36
ERP数据导入 5-36
资金回笼控制 5-37
超期应收款检查 5-37
生产预算检查 5-37
主资材采购预算控制 5-37
部门费用预算控制 5-37
财务费用预算检查 5-37
专项预算执行控制 5-37
投融资预算执行控制 5-38
预算执行差异分析 5-38
销售预算执行差异分析 5-38
资金回笼差异分析 5-38
生产预算执行差异 5-38
材料采购成本差异分析 5-38
直接人工成本差异分析 5-38
制造费用差异分析 5-38
产品制造成本差异分析 5-38
各部门费用差异分析 5-39
财务费用执行差异分析 5-39
专项预算的执行差异 5-39
财务预算执行差异分析 5-39
重要财务指标差异分