文档介绍：.,[2006]031号单据的审批管理办法1、 目的:为进一步完善财务管理,严格执行财务制度;减少库存积压、降低采购成本,加速资金周转,特制定本办法。2、 范围:适用于公司下列所述单据的审批。3、 内容:、 请购单的审批程序。、 原材料的请购:由生管部依订单需求量并由仓管员核实仓库是否有安全存量(如有则不予以请购),填制请购单或订购单,交部门负责人签核,经由厂长确认后转财务负责人或财务总监审批,总经理核准后再安排采购员采购。、 非原材料的请购。由各需求部门填制请购单,交部门负责人签核,由厂长确认后经财务部负责人或财务总监审批,再转总经理核准后由采购员采购。、物品出仓的领用审批程序。、 材料出仓:①原材料领用,生产部领料员根据制造单,按财务部要求填写原材料出仓单,交生产部负责人签核再转物控确认,仓管员方可发料,否则仓管员有权拒绝发料。②非制造原材料及工冶具之领用,由使用人按财务部要求填写出仓单,交部门负责人签核,再由厂长确认,仓管员方可发料,否则仓管员有权拒绝发料。、 成品出仓:①销售成品出仓,仓管员根据业务经办人备货通知单备货,并填制“成品出仓单”经由品质部QC对成品确认并签核,生管部负责人审核,仓库负责人签核后,财务部负责人或财务总监核准后仓管员方可发货;否则仓管员有权拒绝发货。②成品返线出仓,测试站领班按财务部要求填制“成品出仓单”,由部门负责人签核,仓库负责人签核后,转厂长确认,财务部负责人或财务总监核准,仓管员方可发货,否则仓管员有权拒绝发货。、付款单据的审批。、 费用性单据的审批:由经手人按照财务部要求,将单据分类粘贴(注:发票单据和收据单据分开),交部门负责人签核、厂长确认(财务部除外),由财务部负责人或财务总监审核后交总经理审批,出纳方可予以报销,否则出纳有权拒绝报销。、 非费用性单据的审批:&、材料付款:采购员将已到期货款,按财务部要求办理付款通知书(附发票、供应商的送货单、订货合同原件、入仓单缺一不可)。交部门负责人签核后转厂长确认(财务部除外),.,[2006]031号经财务部负责人或财务总监审核再由总经理审批,出纳方可执行付款,否则出纳有权拒绝付款。b、其它付款:经手人按财务要求粘贴单据(附请购单、入仓单、收据或发票)交部门负责人签核,厂长确认(财务部除外)后由财务部负责人或财务总监审核,总经理审批后,出纳方可付款或报销,否则出纳有权拒绝。、借款单的审批借款人按照财务部要求填制借款单交部门负责人签核转厂长确认,财务部负责人或财务总监审核,总经理审批后出纳方可借出款项。(注:原则上不能因私借款,特殊情况须经总经理批准后办理,所有借款须于1周内办理冲账手续。)、 请修单的审批:维修人员根据工作需要填写请修单,经使用部门负责人签核,技术部负责人签字,厂长确认,财务部负责人或财务总监审核,方可发外维修,否则维修费用不予以报销。、 物品放行条的审批:①凡是送出公司厂区的物品都必须要有放行条保安方可放行;②由经办部门按财务部要求填写放行条,经部门负责人签核,厂长确认,