文档介绍：兴华会计师事务所有限责任公司应收账款函证替代程序中科重工:1、2014年12月31日明细账余额600,,与审定表中金额一致;2、(1)2014年9月30日银行凭证第20号凭证,中科重工应收账款科目借方600,,与明细账2014年4月30日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(收据)8,金额合计数600,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。结论:经核查,此项经济业务记录程序规,原始凭证齐全,数据相符,证据充分,可以确认。兴华会计师事务所有限责任公司预付账款函证替代程序科威通信:1、2014年12月31日明细账余额8,426,,与审定表中金额一致;2、(1)2014年3月31日记字130号凭证,西按科威通信预付账款科目借方10,000,,与明细账2014年3月31日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(银行结算书)1,金额10,000,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。3、(1)2014年10月14日记字39号凭证,西按科威通信预付账款科目借方31,500,,与明细账2014年10月14日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(银行结算书)1,金额31,500,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。结论:经核查,此项经济业务记录程序规,原始凭证齐全,数据相符,证据充分,可以确认。兴华会计师事务所有限责任公司其他应收款函证替代程序备用金-王传勇:1、2014年12月31日明细账余额176,,与审定表中金额一致;2、(1)2014年4月30日记字20号凭证,王传勇报销差旅费会议费等其他应收款科目贷方20,,与明细账2014年1月31日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(业务回单)4,金额合计数20,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。3、(1)2014年12月31日记字19号凭证,王传勇借中润项目销售其他应收款科目借方50,,与明细账2014年12月30日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(银行付款单等)1,金额50,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。结论:经核查,此项经济业务记录程序规,原始凭证齐全,数据相符,证据充分,可以确认。兴华会计师事务所有限责任公司应付账款函证替代程序-严保华:1、2014年12月31日明细账余额300,,与审定表中金额一致;2、(1)2014年9月30日记字23号凭证,应付严保华技术服务费应付账款科目贷方300,,与明细账2014年4月30日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(银行汇款单)2,金额300,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。结论:经核查,此项经济业务记录程序规,原始凭证齐全,数据相符,证据充分,可以确认。兴华会计师事务所有限责任公司应付账款函证替代程序恒盛制品:1、2014年12月31日明细账余额366,,与审定表中金额一致;2、(1)2014年9月30日记字216号凭证,恒盛制品应付账款科目借方210,,与明细账2014年9月21日记录一致;(2)此凭证后附原始单据(银行汇款单)2,金额210,,与凭证记录金额一致,单位名称也一致。结论:经核查