文档介绍：资金安全保证措施一、建立货币资金得预算管理机制。企业得货币资金管理必须实行全面预算管理。预算可以使得企业生产经营活动有序进行,保证企业生产经营活动中得资金收支纳入严格得预算管理程序之中。根据资金预算总目标,统一筹集、集中使用资金,调剂资金余缺,确定经济合理得现金余额,并将资金预算分解下达,年度内各项收支严格控制在年度财务预算范围内,超预算项目应经过相关报批程序,未履行审批程序追加得项目及费用财务部不得办理资金支付。二、建立健全货币资金得内部控制制度。 1、职能分离控制:企业应建立严格得组织分工与货币资金业务得岗位责任制即考虑不相容职务得分离,将某些不相容得职务分别由两个或两个以上得部门或工作人员担任,以避免或减少发生差错与弊端而进行得控制。 2、建立健全资金审批管理制度: 规范审批程序:为保障资金安全,企业财务收支必须认真执行企业内部控制与资金使用审批制度,严格按照规定得审批权限与程序执行,以减少某些不必要得开支,并揭示出与资金业务有关得其它业务在内部控制方面得薄弱环节。货币资金得收付都必须填制或取得合理合法得原始凭证,并经审批复核后方可作为编制记账凭证、登记账簿得依据。对不合法原始凭证、无效合同或协议、审批手续不完整得支付事项均不得办理资金支付。三、加强货币资金安全管理得其她要点: 1、严格把好货币资金支出关管住货币资金得流入点:财务部作为公司得风险管理部门,必须制定相关得审核审批权限与程序作为货币资金支出基础。且各项资金业务支出严禁在财务部门以外得其她任何部门办理。对各项资金业务收入要及时入账不得拖延,任何部门与个人均不得以任何理由截留、占用、转移与隐匿资金。 2、备用金实行限额管理:存放在保险柜过夜得现金原则上不超过公司规定得备用金得限额,出纳每天应及时清点库存现金,做到帐实相符,财务主管应不定期抽查库存现金余额,发现长短款应及时查明原因并作出相应处理。并严格现金开支范围,严格按照中国人民银行规定得现金支出范围内使用现金。 3、要加强网上银行安全及系统软件管理:使用网上银行办理业务支付须设定经办人员与复核人员两个岗位以上,授予不同得业务权限,设定各自得操作密码。每台计算机要安装病毒防火墙,定期杀毒,定期使用大容量移动硬盘拷贝数据归档储存。4、在完善各项货币资金安全管理措施得同时,一定要重视财务人员得专业知识培训、岗位职责教育与职业道德教育。不断提高财务人员队伍得整体综合素质,这也就是保障资金安全有效得坚强堡垒。四、制定安全生产资金制度安全生产资金计划包括安全技术措施计划与劳动保护经费计划。公司各项目部针对新开工程要编制安全生产资金计划。安全生产资金总投入不能低于年生产总值得1、1%,对于“三金”(安全劳保用品资金、安全教育培训专项资金、安全生产技术措施资金)得投入比例为3:3:4制定。公司及各项目部安全产资金应当用于施工安全防护用具及设施得采购与更新,安全施工措施得落实,安全生产条件得改善等。不得挪作她用。1、针对可能造成安全事故得主要原因与尚未解决得问题需采取得安全技术,劳动卫生、辅助房屋及设施得改进措施与预防措施要求所作得资金需求计划;2、个人防护用品等劳动保护开支需求计划;3、安全宣传与安全