文档介绍：吴江丝绸股份有限公司项目投资管理办法
(2007年4月26日,公司三届十七次董事会审议通过)
第一章总则
第一条为规范本项目投资行为,防范和控制投资风险,完善项目投资的后续管理,保障公司资产安全和增值,根据本公司《章程》、《总经理工作条例》和ISO9002《质量手册》的规定和要求,特制定本办法。
第二条本办法中的项目投资是指本公司以赢利为目的,独资或与他人合资进行的固定资产投资、资本运作、资产经营等活动,以及与其他投资人、技术持有人合作开发或建设的活动。
第三条本办法中的“分公司”是指本公司全资设立,由本公司直接管理、财务独立核算的非法人经营实体;
第四条本公司及其分公司从事本办法第二条的项目投资活动适用本办法,但进行证券、期货、外汇交易等风险投资以及对外委托理财、融资拆借等赢利性业务不适用本办法,由本公司另作规定。
本公司派往控股子公司、参股公司的项目负责人为保障本公司合法权益做出的职务行为,适用本办法。
项目投资的管理体系
第五条项目投资管理体系架构(如图所示)。
技术开发部经理
总经理及总经理办公会
股东大会
项目前期工作小组N
分公司N
项目前期工作小组2
分公司2
项目前期工作小组1
分公司1
分管副总经理
总经理及总经理办公会
董事会
第六条公司对项目投资实行额度授权和计划管理。年初由总经理组织拟定公司项目投资计划和控制额度,经董事会研究通过后报股东大会批准执行。项目权限界定如下:
全年固定资产投资低于年折旧基金30%的,由分公司自主决策,一次性生产设备投资超过30万元的需上报股份公司技术开发部备案;
投资在100万元-1000万元以下的,部分资金由股份公司投入的项目,由各分公司上报项目方案,股份公司技术开发部审核报总经理审核批准;
投资在1000万元-3000万元以下的,大部分资金由股份公司投入的项目,由技术开发部会同各分公司草拟项目建议书和编制可行性研究报告上报总经理审核同意后,由董事会决定并按有关程序报送审批;
投资在3000万元以上的重大项目,由股份公司总经理牵头,技术开发部会同分公司草拟有关方案和文件,报股份公司董事会审核,由股东大会决定后,按有关程序报送审批。
凡当股份公司(包括分公司)一次性项目投资运用资金超过股份公司净资产的10%时,均应报股份公司股东大会批准。
第七条重大项目:3000万元以上(含3000万元)的投资项目为重大项目。重大项目投资的管理分为以下三个阶段:
自筛选项目被批准立项,至经董事会或股东大会研究通过项目可行性研究报告并批准实施为止,为项目前期工作阶段;自项目被批准实施,至完成项目工程建成投产,为项目筹建阶段;自项目工程竣工投产后,为项目运营阶段。
第八条项目投资实行项目负责人制度。项目前期工作阶段,公司技术开发部经理为项目负责人。项目筹建阶段,本公司确定的筹建机构负责人为项目负责人。投资项目运营以后,由本公司指定负主要责任的人员为项目负责人。
第九条项目筹建阶段和运营阶段的项目负责人及须指派其他董事、监事、经理等高级管理人员,由总经理提名,董事会研究确定。
第十条技术开发部是本公司负责管理项目投资前期和筹建阶段工作的业务主管部门。项目投资进入运营阶段,综合部、技术开发部、人事部、计财部、审计部,是项目投资相关业务的主管部门。
第三章项目投资的基本原则与决策程序
第十一条项目投资应当符合国家法律、法规和产业政策,坚持效益最大化、风险最小化和量力而行的原则。
第十二条选择拟投资项目应当符合下列条件:
符合本公司战略发展规划、产业布局和经营范围;
项目具有广泛市场空间和较长的产品生命周期;
项目符合本公司规模经济效益的要求,有较高的投资收益率和发展前景;
与本公司现实的管理水平和筹资能力相适应;
合作方有较好的商业信誉、较高的资产质量、较强的管理团队;
项目所在地有合适的地理位置和优越的政策环境;
项目采用的技术装备符合当代经济技术水准的要求,具有较强的先进性。
第十三条本公司重大项目投资决策实行“二评三审”制度,主要决策程序包括:
总经理审查批准技术开发部的选项;
织初步市场调研和技术考察,编制项目建议书;
总经理办公会对项目建议书审查后批准立项;
对拟投项目组织初步评审和论证,编制可行性研究报告;
(五)总经理批准将项目可行性研究报告提请董事会组织专家评审或技术论证;
董事会审查批准拟投资项目实施或者决定提请股东大会审查批准实施。
第四章决策过程与前期工作
第一节选项
第十四条公司技术开发部应当根据公司发展战略规划多渠道积极寻找项目。
第十五条公司鼓励内部职工积极推荐项目。内部员工推荐项目实施后确有较好收益或成效者,公司可以给予适当奖励。
第十六条技术开