文档介绍：信用社(银行)财务专项检查自查情况的报告xx县信用合作联社:为贯彻省联社[今年]60号文件《关于开展财务专项检查工作的通知》精神,根据县联社的安排,我社于今年6月2日,组织财务会计人员,分别对我社上年1月1日至上年12月30日,今年1月1日至3月30日的费用开支情况,进行了认真的专项检查,现将检查情况报告于后:一:上年1月1日至12月30日财务费用列支情况:(一)、手续费支出上年度,,经核查,,共五人办理存款业务,其中二人为代办员,,,;,其中,与退休职工陈加金签订管理万山片区贷款协议,全年收回不良贷款本金224047元,,按综合付费?%计算,,剔减借新还旧因素,;员工收回“双呆”贷款本金1684728元,计费率3%;收回“双呆”贷款利息1968566元,计费率5%;,。,其中因人少,业务量大,任务重,员工不能休假计提的超任务、超出勤工资22436元,联社不同意计发外,其余都符合列支规定并经联社审批。(二)、营业费用支出1、比例费用列支:,,,,;,;未超支、乱支;,,。2、比例费用计提:,,,。经审查符合计提范围和标准,无超范围、超比例计提现象。3、低值易耗品摊销;,系购买档案柜、办公桌椅等低值易耗品,且经联社审批,无在其中列支固定资产和与之不属于列支或摊销的项目。4、其他营业管理费用:均按《xx农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定列支,大额费用经联社审批后列支。并严格控制额度和比例。5、专项奖金:,,。都经联社审查批准列支。(三)、其他营业支出:,其中固定资产折旧、呆账准备金等计提,均按《xx县农村信用社二00五年都会计决算工作指导意见》和相关精神执行;。(四)、营业外支出:,,。二、今年1至3月费用开支情况(一)、,,系支付的二个代办员的基本生活保障费,一季度储蓄存款净增870万元,手续费半年考核计发;,符合开支范围并经联社审查批准。(二)、,均按《xx县农村信用社财务收支及成本费用管理实施细则》的相关规定和标准计提、审批、列支,,,。(三)、,,,。(四)、,经查符合开支范围,并经联社审批。三、存在的问题及原因通过自查,我社费用列支存在以下问题:1、部分费用超标,如业务宣传费、业务招待费,其原因是确定的标准与促进业务快速发展不相适应,与解决和处理历史遗留问题的措施不相适应。2、个别营业费用项目使用不正确。主要是业务人员对开支项目确定不准。、整改措施:对过去费用开支中出现的问题,联社于二00五年十二月组织人员,对全县二00五年度财务情况进了大检查,对检查中发现的问题以《xx信联发(2005)267号文件通报全县:对未经批准计发加班费的信用社主任处罚款200元,对超支业务招待费,化杂费,水电费,邮电费等限额比例费用