文档介绍：费用控制管理规定一、为合理控制费用支出,提高经济效益,结合本公司的实际情况,特制定本制度。二、请所有员工都有成本概念,因为你节省的每一分钱,都将是公司的利润, 也可能与你的奖金息息相关。三、备用金备用金,指公司管理层及指定员工经总经理批准用于日常开支并以现金方式借用的款项。备用金分常规备用金和临时备用金。(一) 备用金领用手续 1、常规备用金的领用人员、领用金额根据审批后的预算决定,于每月 5日办理备用金领用手续。借支用途仅用于因公借款,不允许私人借支,原有借据未办理报销手续或未还清欠款的不得再借支现金;领取备用金,应填写《借款申请单》,财务部审核,由公司总经理批准后,才可办理备用金借款手续。 2、临时备用金是为应付临时大额支出而向公司暂借的现金。申请程序如下: 1)申请人: ; 。填写《借款申请单》 3)财务部:经部门经理审核签字后的借款申请单,由财务审核借款申请单及附件,审核无误后在“财务经理”处签字。 4)总经理:总经理对以上审核的申请单内容进行再次审核,确定申请单是否支付,审核无误后在“总经理”处签字。(二) 备用金核销方式 1、常规备用金: 1) 公司员工办理备用金借款手续后,相关费用报销手续按照公司报销程序办理。 2)借款人应于每月 30日前与财务核对备用金使用明细及余额。 3)每年 12月31 日之前,所有员工所借备用金一律办理归还手续,公司根据需要核定次年的备用金领用人员及标准。 4) 公司员工离职,必须归还所借备用金,由财务部开具收款收据,否则行政人事部不予办理离职手续。 2、临时备用金: 1 )临时备用金支出事项结束后,要求在事项结束的当月进行报销,最迟不超过事项结束后七个工作日内办理核销手续(遇休假日顺延)。 2 )若当月发放工资前,员工有逾期未报销的备用金,则所借备用金额从其工资中预扣除。上次备用金报销手续未完毕前,该员工不得再预借备用金。 3 )如遇非本人原因造成的逾期报销或其他特殊情况,应提交情况说明书, 报经公司总经理批准后可根据具体情况特殊处理。四、差旅费差旅费, 指所有公司员工为公司事务所发生的交通费用、食宿费用、招待费及其他费用。(一) 出差申请 1、员工由于工作需要须安排出差,应按照《员工守则》办理出差申请。 2、员工出差需要暂支借款的,应填写《借款申请单》,写明出差事由并出示《员工出差申请单》(附件二),报部门经理复核后交公司财务经理审核,由公司总经理批准后方能办理出差借款手续。 3、对于未申请出差的员工私自出差,将作旷工处理,并不得报销任何差旅费用。 4 、已办理常规备用金领用手续的人员不允许办理出差费用预借,如有特殊情况需填写《借款申请单》(附件一) 并报公司总经理批准后方可办理。(二)差旅费报销单据审批职责 1、申请人:公司出差人员(如两人以上出行,需同时签名于“出差人”栏项下, 一人申请统一报销) 2 、部门经理:出差人员部门经理审核该出差人员差旅费报销单,审核内容包括出差时间、行程及报销金额。确认无误后在“部门经理”处签字。 3 、财务经理:经部门经理审核签字后的报销单,由财务经理审核票据金额、合理性及有效性,审核无误后在“财务经理”处签字。 4 、总经理:总经理对以上审核的报销单内容进行再次审核,确定报销单是否支付,审核无误