文档介绍：公司财务管理制度为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。一、公司财务部门的职能是:认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。厉行节约,合理使用资金。合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。完成公司交给的其他工作。二、财务工作岗位职责1、财务主管负责组织本公司的下列工作:编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金;进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益;建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析:承办公司领导交办的其他工作。2、会计的主要工作职责是:按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐;按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋;妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料;完成财务主管或总经理交付的其他工作。3、出纳的主要工作职责是:认真执行现金管理制度。严格执行库存现金限额,超过部分必须及时送存银行,不坐支现金,不认白条抵压现金。建立健全现金出纳各种帐目,严格审核现金收付凭证。严格支票管理制度,编制支票使用手续,使用支票须经总经理签字后,方可生效。积极配合银行做好对帐、报帐工作。配合会计做好各种帐务处理。完成财务主管或总经理交付的其他工作。三、财务工作管理1、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。2、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须准确、完整,并符合会计制度的规定。3、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。4、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。5、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上报一次。会计报表须会计签名或盖章。6、财务工作人员对本公司实行会计监督。对不真实、不合法的原始凭证,不予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。7、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理及副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。8、财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。9、财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。10、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。11、财务工作人员调动工作或者离职,必须与接管人员办清交接手续。12、财务工作人员办理交接手续,由财务主管或总经理监交。四、支票管理1、支票由出纳员保管。支票使用时须有"支票领用单",经财务主管批准签字,然后将支票按批准金额封头,加盖印章、填写日期、用途、登记号码,领用人在支票领用簿上签字备查。2、支票付款后凭支票存根,发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务主管审批。填写金额要无误,完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号,按规定登记银行帐号,