文档介绍：**小学内部控制建设规划方案为进一步落实依法治校,规范学校内部控制,提高学校管理水平,提高学校风险防范能力,在全校范围内构建全面有效的内部控制体系,制定本方案。一、成立内部控制领导小组组长:略领导小组办公室设在财务室,由财务室负责我校内部控制机制建设的具体组织推进和协调工作。二、建立各项规章制度,设置相互监督机制1、建立学校开支预决算制度。每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究,决定学校各项开支的具体金额,最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。每年末进行学校开支决算制度,旨在总结每年收支情况,使用情况,总结工作得失,作为下年预决算工作的指导。2、建立学校财务审批制度。学校各项开支,均由科室部门提出方案,做好预算。然后提交给分管领导,再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督,严格按照预算执行。3、建立学校采购制度成立学校采购小组,应由六人以上组成。需采购的物资,由学校科室做出具体方案交由分管领导审核,再由分管领导提交班子会研究,决定是否采购。最后,由分管领导具体负责到教育局相关部门报批,批准后交采购小组具体执行。4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。学校的工程管理由分管副校长负责,成立以校长为组长的工程管理小组,对工程质量、安全、进度进行全程监督,确保工程安全合格。学校校舍的维护维修及设备维护工作:建立和执行合同管控制度和工程审批制度。5、建立完善的民生资金管理制度。民生资金包括困难生生活补助。建立专款专用制度,及时办理。建立督察制度,资金到位后及时打入学生账户,让学生及时享受国家惠顾政策。6、建立监督机制,完善学校内控机制的监督。由学校党组织纪检部门牵头督查,公布督查电话**7、建立校长“五不直接分管”制度。学校校长总领全局,实行“五不直接分管”,实行副校长分管具体工作。三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作1、学校基础建设及校舍维护维修工作:由总务处提出方案,再由分管副校长提交学校一级班子会研究,得出最终方案。最后由所有班子签名后,按照程序及规定超过20000元的上报教育局,得到批复后由总务处具体负责实施;不超过20000元的由总务处具体开始实施。工程结束后,由总务处做出付款清单,分管副校长负责提交一级班子会研究讨论,最后签名之后,分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管,达到内部控制的目的。2、采购工作:学校成立以校长为组长的采购小组,具体负责采购工作。各处室需要采购的物品:由科室部门提出方案,由分管副校长提交班子会研究,决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后