文档介绍：上杭森林公园投资估算与效益分析一、投资估算的依据上杭森林公园景区建设投资估算就是以规划的规模、国家编制概预算的规定及福建省林业、旅游部分现行的有关技术经济指标、市场现行价格等为依据。不可预见费按单项工程估算的10%计算。二、投资估算上杭森林公园景区投资估算表分为基础设施投资、景点建设投资与公共设施投资三部分,每部分具体见下表。该景区总投资5710万元,投资估算及各单项工程投资估算见表下表。其中建设期(2009~2010年)投资额为3910万元,占总投资额的68、5%;近(20011~2013年)投资额为1800万元,占总投资额的31、5%。表1旅游基础设施建设投资估算表项目规模投资(万元)景点建设工程云峰寺书堂寺云霄殿香林塔古藤园金玉顶修复建设建设、修复修复围栏保护修复370万练武场步云山门整理新建服务设施工程入口广场休闲服务区绿化、香化、美化3000m2,建设公园大门、围墙、标志建筑、喷水池、停车场等竹木屋、茶庄、游泳及其她休闲娱乐建筑建设260万基础设施工程客车电瓶车景区主干道景区步道供排水供电通讯15公里40公里2420万植物景观工程景点绿化主要游步道绿化340万局部林相改造环境保护工程生态公厕垃圾箱20个200个164万不可预见费(按上述项目10%计)355、4万合计近期建设投资3909、4万由上述各表可见:上杭森林公园建设的近期建设投资估算为3909、4万元。三、资金来源及筹资方案分析上杭森林公园建设要多方位融资,遵循“谁投资、谁所有、谁受益”的原则,采取“国家、地方、部门、集体、个人一起上”、“内资、外资一起上”的办法,充分调动各方的投资积极性。政府部门应在旅游基础设施建设、可持续性规划、管理与开发方案、公共便民设施、宣传及促销及其它非营业性投资等方面进行投资,创造一个良好的投资环境。主要包括以下方法:把森林公园的规划建设纳入上杭县国民经济与社会发展计划中去,使之建设与国民经济建设同步发展,加大对森林公园的投入与政策倾斜。争取国家、各有关部门的专项建设资金。。森林公园自筹资金银行贷款招商引资个人捐资筹资方案确定主要有资金筹集成本的筹资风险两部分组成,总投资为5710万元。下面有三种方案,其中,贷款利率5%、属于国家政策性贷款,债息6%、筹集费率为1%,股息5%、筹集费率为1、5%。资金来源方案A方案B方案C自有资金30%30%30%发放债券30%20%发放股票20%10%银行贷款40%50%40%资金成本率:K=D/『P×(1-f)』K为资金成本率,D为资金占用率,P资金总额,f筹资费率综合资金成本率:Kw=Σ(Ki*Wi)Kw为综合资金成本率Ki第i种个别资金成本率,Wi第i种个别资金占全部资金的比重。方案A:W=30%,K=1731×6%/『1713×(1-1%)』=6、1%Kw=W×K=1、8%方案B:W=20%,K=1142×5%/『1142×(1-1、5%)』=5、1%Kw=20%×5、1%=1、01%方案C:W1=20%K1=6、1%W2=10%K2=5、1%Kw=20%×6、1%+10%×5、1%=1、73%资金成本就是筹资者取得与占用资金应付出的代价,故资金成本率越大,所付出的代价也就越大。以上三种方案相比较可知:方案B的综合资金成本率最小,所以本次项目融资方式定为方案B最为合理。四、项目经济效益分析(一)项目收入估算1、估算范围与依据项目收入包括门票、交通、娱乐、饮食、住宿、购物及其它收入。根据边建设,边开放地经营原则,项目输入按建设期分段估算。确定有关估算指标地依据:(1)当地物价水平(2)周边地区社会消费水平(3)同类型森林公园、旅游区的估算指标2、估算指标门票:25元/人,按游客人数的100%计算交通:10元/人,按游客人数的90%计算住宿:50元/日、人,按游客人数的10%计算娱乐:20元/人,按游客人数的10%计算购物:20元/人,按游客人数的100%计算饮食:20元/人,按游客人数的70%计算其它:10元/人,按游客人数的100%计算3、估算结果根据以上指标,按该县旅游发展总体规划旅客流量的90%预测游客流量,到项目经营初期开始接待游客,预计建设初期年项目接待国内外旅游客流量预计将达31、1万人次、建设后期游客达56、3万人次,收入情况预估详见表2表2年经营收入估算表单位:万元/年项目近期远期门票777、51407、5住宿155、5281、5交通279、9506、7娱乐62、2112、6购物6221126饮食435、4788、2其它311563合计2643、54785、5(二)、项目成本估算1、可变成本估算可变成本估算使根据一般的可变成本率进行估算,详见表3表3年可变成本估算表单位:万元项目可变成本率(%)近期远期门票20155、5281、5住宿5077、75140、75交通60167