文档介绍：ORACLE 应收帐款 11i
 
Oracle® 应收帐款——一个开具发票和进行收款管理的应用软件,能够在提供强大的财务管理功能和战略性财务信息的同时,简化从定单到收取现款的过程。Oracle 应收帐款是Oracle电子商务套件的一部分,Oracle电子商务套件是一套集成的应用程序,旨在帮助你将企业转变成为电子商务企业。
 
简化应收账款的处理过程
 
Oracle 应收帐款能简化日常应收账款活动,例如开具发票、税款计算、进款处理、收款和收入确认,从而大大地缩短结算周期并降低管理成本。把企业负责应收账款的专业人员从日常性管理工作中解脱出来,从而使他们有更多的时间从事增值活动,如付款条件分析、信贷管理、收据分析和收入管理。
 
发票处理
 
通过利用Oracle 应收帐款提供的发票处理功能使开具发票的过程自动化,该功能可以使你用自己的业务规则自动生成发票,并为这些发票生成相应的会计分录,使用自动发票(AutoInvoice)功能通过从其他财务系统导入并确认交易数据来生成标准发票,贷项凭单和借项凭单。使用自动发票异常处理(AutoInvoice Exception Handing)窗口来处理导入异常。自动发票异常(AutoInvoice Exception)窗口显示与无效记录相关的异常信息,从而帮助你查明导入的发票无效的原因。接口行窗口允许你更新无效记录,这样,‘自动发票’便能够将这些记录成功地导入到Oracle 应收帐款。根据你所定义的规则,在‘自动发票’导入过程中,你可以为这些交易自动生成会计信息。
 
税款计算
 
包括账目调整、贴现、赊销、杂项收据等方面的税款计算。灵活的安装选项可以使你决定计算税款的方式以及每项活动使用那些税收科目。对于每项活动或其他杂项的现金交易,Oracle 应收帐款都能够根据你所定义的规则来自动生成净收益/费用和税务账目分录。
 
将Taxware Sales/Use TaxSystem 或 Vertex Quantum外部税收计算程序与Oracle 应用集成在一起,来进行复杂的税务计算,同时Oracle 应收帐款保留了Oracle 应收帐款生成或存储其他税务数据的强大功能。
 
进款处理
 
使用AutoLockbox消除了手工数据的录入、并管理大量的付款操作。AutoLockbox可以使你自动处理直接交给银行的现金和其他进款。你可以根据预定义的规则来决定如何将进款功能用于客户未支付款项,通过自动进款(Automatic Receipts)功能使用直接借方和汇票把客户付款从客户的银行账户直接转账到你的银行账户,从而改善你的现金流动并简化收款过程。
 
使用快速收款通过仅输入最少量的信息来登录进款和将进款按账单分配。快速收款为大量进款数据的登录提供特别级别的控制,因为它不会立即影响客户的账户。在入账和更新客户的账户余额之前,你可方便地查看进款及其处理情况。
收款
 
用Oracle 应收帐款的功能强大的在线收款工具,跟踪、监控并收取你的应收账款,同时减少拖欠账目,查看应收账款清单和发送给客户的催款信,以及欠款过期报表和关键指标报表。通过使每个收款员专注于一个特定客户群来提高收款率。
 
用Scheduler 来查看每日的所有活动,在一个单一的客户联系(Customer Calls)窗口中能轻松的找到、添加客户的联系方式,并记录客户的联系情况。把客户放在“订单挂起”中,记录客户的承付款项和联系方式,并利用在线记事本来跟踪与客户的联系情况及后来的收款活动,提取从客户账户到个别交易方面的信息。
 
采用账单(Statements)与客户在发票、借项凭单、退款、承付款项、收据、赊销账款、贷项凭单、调整账目活动等方面进行沟通。你可以按需要定义多个账单周期,选择能满足业务需求的日期和时间间隔。为特定的账单送到地点生成清单,或者生成显示一个客户所有账单送达地点信息的统一清单。
 
给过期未付款的客户填写并发送统一格式的催款信。你要注意发送给客户的每封催款信的措辞(内容及严厉程度),并把个别客户从催款名单中排除,即使他们也存在过期未付的款项。在你的催款信中,要有选择性地包括有争议的款项、赊销账目和未分配的进款、滞纳金以及尚未过期的款项。使用收款宽限日期来放宽客户过期未付款项的付款日期。
 
使用Oracle 应收帐款清单或催款信程序来计算过期未付款项的滞纳金,针对每种货币确定不同的利息率和滞纳金限额。当计算滞纳金时,应决定是累积滞纳金还是把有争议的未付款项也包括在内。
 
收入确认
 
随时确认收入。使用现金或应计发生制的会计方法,把贷方和借方账目从应收账款补助分类账转到总分类账。用标准的报表使未付款的客户余额、交易、进款与账户余额相